对清收分账管理后的不良贷款的应对策略

程大勇 临颍县农村信用合作联社

摘要：本文主要结合分账管理以及创新清收的方式进行有效的控制措施改善，并针对此提出了一些改善措施，供参考。

关键词：分账管理；不良贷款；策略

近年来，在地方政府和有关部门的大力支持下，农村信用社以“三类人员”拖欠贷款为突破口，采取行政手段、纪律手段、经济手段等多种措施，全力清收盘活不良贷款，取得了一定的成效。但是，农村信用社不良贷款多、占比高、清收难度大的问题仍很突出，不良贷款的“双降”工作仍然是我们面临十分艰巨而又紧迫的问题。因此，实行分账管理，创新清收方法，提高专业化的处置力度和技术含量成为目前的首选，笔者认为，清收盘活分账管理后的不良贷款必须在“严”和“新”上下功夫。

一、严对贷款业务

严。指严格分账、严格管理和严格考核。探究不良资产形成的原因，大多都是贷款准入把关不严，贷后管理手段弱化，贷款管理责任缺失等原因。因此，不良贷款管理必须“严”字当头，落实管理和清收工作中各个环节的责任，强力促进不良贷款的清收。首先要严格分账。在这里我要提出的是，要明确分账的目的并不是简单意义上的为分账而分账，或者说为追究责任而分账，我们的目的是化解历史包袱，使信用社存量不良资产明显下降，资产质量大幅度提高，从而促进农村信用社稳健经营。鉴于此，分账管理工作必须从严，不能敷衍塞责。

1.严格分账

（1）严格分账原则

分账管理应坚持客观、公平、公正、公开的的原则，只要借款人生产经营正常、能按月按季足额清息、担保抵押足值有效、到期预计能够还本付息的均应认定为正常贷款，否则，均应认定为不良贷款。

（2）严格操作规程

正常贷款和不良贷款由信用社初步认定。客户经理对所分管的不良贷款逐笔出具详细背景资料，经信用社贷款管理委员会进行审核，认定后由主任签字。联社风险资产管理委员会分期分批对信用社递交的不良贷款资料进行集中会审，对不良贷款进行二次认定。经风险资产管理委员会认定后的不良贷款由联社资产保全部门进行管理，并交所属清收大队进行集中、专职、区域化清收。

（3）严格选聘人才

以人为本的理念要贯穿到分账管理工作的始终。高素质清收队伍是保证联社分账管理后各项清收政策及相关文件有效落实并执行的先决条件，是清收盘活工作见成绩、出效应的坚实基础。因此，我们要严格选聘清收人员，要本着公开、公平、公正的原则，真正让那些愿意从事不良贷款清收盘活工作、具有丰富工作经验、责任心强的客户经理充实到清收队伍中，并建立长效的激励约束机制和定期培训机制，不断给清收队伍输入新鲜的血液，从而使清收队伍始终保持昂扬的斗志。

2.严格管理

要逐级建立不良贷款清收台帐，如可以建立基层信用社、清收大队、资产保全部门以及市办为主线的“四级清收台帐”，余额锁定，使全辖每笔不良贷款始终在各级部门的掌控之中，通过同管理正常贷款的信贷部门和稽核部门配合，杜绝不良贷款的前清后增。另外，联社资产保全部门要配套建立移交清收大队责任贷款监督台帐，不良贷款的清收与责任追究要双线运行，两手都要抓，两手都要硬。只有这样才能将省联社《关于进一步做好清收不良资产工作的指导意见》文件精神落实到实处，才能真正有效的提高信贷资产质量。

3.要严格考核

正确的考核机制是联社领导促进、诱导清收人员形成清收动机，并引导行为完成任务指标的有效途径。因此，联社必须建立一套切实可行的考核机制。明确清收对象。根据地区分布、不良贷款余额的大小及贷款质量情况，将辖内不良贷款分片分笔细化分解到每一个清收人员。细化任务指标。按照自下而上的原则，每月月初由清收人员自报任务，递送资产保全部进行审核，资产保全部结合实际情况对自报任务合理调整，然后分配到清收人员。实行周例会、旬通报、月考核制度。每周由联社资产保全部门组织召开清收人员碰头会，对本周清收工作遇到的实际问题予以交流、解决，并对下周工作进行部署、安排。每旬资产保全部对清收进度以清收简报的形式通报全辖。每月联社完成任务好，或超任务比例大的，通报表扬，并进行一定的物质奖励；对完成任务差，或欠任务比例大的，予以批评，且根据实际情况，酌情经济处罚。4.建立清收工作问责制度和责任追究制度。对清收工作进展迟缓的，定期要对清收主管领导及相关负责人进行问责，进一步增强清收工作履职意识和履职能力。对人为造成诉讼时效丧失，与贷户串通造成贷款损失等失职渎职行为，要严厉追究其行政责任，构成犯罪的移交司法部门追究其法律责任。

二、创新管理方法

新。指清收人员要勤于总结、活学活用，不断创新，在实际清收工作中注意方法和措施的合理运用。不良贷款由于成因复杂、历时较久，用一般的清收手段很难显现出成效。必须针对不良贷款的特性，创新清收工作机制和清收工作手段，探索不良贷款清收的切入点和着力点。

1.勇于解放思想，打破常规，凡是有利于清收的合法手段都可以尝试

清收前，要对所分包的不良贷款进行摸底排查,在排查过程中，根据形成时间、原因、性质以及清收难易程度，分成清收类、保全类和损失类，并登记造册。清收中，做到腿勤口勤，要注意清收方法及措施的运用，选准对象，先易后难。本着“有能力的立即清偿，暂无还款能力的一一签订计划限期偿还”的原则，即时监控、即时追收、即时处理。

2.信用社内部职工“自贷、担保、介绍”形成不良的贷款力争做到门前清、自身净，对拒不履行义务的职工实行限期收回或离岗清收，仍不偿还或拒不签订还款协议者，将予以辞退或移交司法部门继续追偿;党政干部、公职人员拖欠的自贷、担保形成的不良贷款，通过自身催收或纪检监察部门运用纪律、行政手段清收；对各级财政及其部门的不良贷款，由清管中心协调政府，督促其订还款计划，做到能收尽收;对村组拖欠的不良贷款，要深入村组，查找有效资产，千方百计督促还款或制订还款计划；对已胜诉未结案及新起诉贷款案件，清管中心协调法院尽快判决执行;对利用改制之机，逃废和悬空信用社债务的借款企业，要重新落实债务，按照“债随物走”的原则，落实保全措施;对清收中以物抵债的土地、房屋、车辆等，到相关部门办理过户手续，予以接收。

3.不良贷款经营管理除了日常的清收、盘活、保全和处置等手段外，还要积极探索营销管理新模式。所谓营销管理，是指为实现企业目标而进行的分析、计划、执行和控制的过程。将营销管理和清收盘活不良贷款工作的有机结合，是信用社下一步清收不良贷款的重点。农村信用社由于历史遗留、行政干预等形成的不良贷款数额大、占比高，这部分贷款单靠信用社自身很难收回，因此，必须大胆创新工作理念，开辟清收工作的新途径。

（1）集中诉讼、集中执行。联社建立一套完整高效的资产诉讼管理制度，对辖内不良贷款按行业类别进行分类汇总，采取“集中诉讼、集中执行”的办法，既可以降低诉讼成本，又可以提高诉讼效率。

（2）风险代理清收。将信用社难以收回、数额较大的可疑、损失类贷款委托给有清收能力的律师事务所、法律事务所、社会中介机构或其他具有完全行为能力的组织和个人，坚持“报酬与风险相匹配、权利与义务相对等”的原则，实行现金清收。

（3）内部招标清收。按照公开、公平、公正和现金清收的原则，将信用社可疑、损失类贷款在联社确定标价的基础上，向内部职工竞标进行清收。

（4）债权转让清收。按照合法、公开、公平和公正的原则将信用社可疑、损失类贷款及抵债资产，在合理确定处置价格的基础上，通过拍卖、协议转让等方式将其债权及相应权益整体转让买受人进行清收。需要注意的是，联社应尽快配套建立不良资产处置定价机制，根据省联社的相关要求，对需要清收的不良贷款按以上类别进行合理定价。

（5）债务重组清收。对欠贷企业进行、兼并、重组、改制过程中，要及时跟进，依法主张债权，把不良贷款转移、落实到新成立的企业，使债权在兼并、重组、改制中得到落实和清收。

（6）帮困清收。对一些因资金、技术、市场等原因暂时陷入困境而形成不良贷款的贷户要有针对性地进行帮扶，或为买卖双方牵线搭桥，或为贷款提供必要的启动资金、或为贷户提供财务解决方案，充分利用信用社资金、信息、网络等方面的优势，使他们能够恢复生产和经营，在“复活”中使不良贷款得到清收。

三、结语

综上所述，应对那种不良贷款的管理策略还应根据内部情况来进行创新型管理方式，最终内部的有效运营。

参考文献：

[1]徐新.农信社信贷风险防控策略[J].中国金融.2013(08).

[2]陈万开.对农信社不良贷款清收基本模式的探讨[J].中国农村金融.2010(09).