供应链金融应收账款融资模式信用风险控制

发布时间：2017-04-15 12:06

  本文关键词：供应链金融应收账款融资模式信用风险控制，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：在我国的经济社会发展的过程中,中小企业发挥着不容忽视的作用,但是由于我国特有的经济体制,我国中小企业融资难的问题成为阻碍其发展的重大阻力。我国的金融机构也为了适应中小企业的融资需求不断推出新型的融资业务,因此供应链金融应运而生。2007年,《物权法》出台,并明确了应收账款可以作为质押物,为缺乏有效不动产质押的中小企业提供了融资的新办法。与此同时,《物权法》的出台也为各商业银行提供了一种新的业务模式——供应链金融应收账款模式。供应链金融应收账款模式作为一种新型的融资工具,其风险的控制关乎到商业银行的整体运营,因此,有必要对应收账款融资业务进行探讨并分析其信用风险的大小,为商业银行的风险防范提供有效的新思路。本文以供应链金融为出发点,系统的介绍了供应链金融的内涵、分类方式、相关模式的运作机理,深入的探讨了供应链金融的相关风险理论,为应收账款融资模式风险控制的探讨做了铺垫。本文的主要研究内容是应收账款融资理论及其风险控制。商业银行将供应链融资企业及核心企业的信用捆绑,以此为依据向中小企业提供融资。文章针对应收账款融资模式风险、风险管理的控制点以及风险体系的构建进行了研究,并列举出传统和现代的风险评价方法,对供应链金融应收账款融资模式的有关理论进行了系统梳理和总结。为了更深入的展示应收账款模式的信用风险控制,文章还以某银行与核心企业合作设计的应收账款融资模式实务操作为例,对应收账款融资模式的风险控制进行分析。最终总结出有助于商业银行供应链金融应收账款模式的信用风险控制的优化策略。
【关键词】：供应链金融 应收账款融资模式 风险控制
【学位授予单位】：南昌大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F275;F276.3;F832.2
【目录】：

• 摘要3-4
• ABSTRACT4-9
• 第1章 导论9-16
• 1.1 研究的背景及意义9-11
• 1.1.1 研究的背景9-10
• 1.1.2 研究目的10-11
• 1.2 国内外文献概述11-14
• 1.2.1 国外研究情况11-12
• 1.2.2 国内研究情况12-14
• 1.3 研究的内容和方法14-16
• 1.3.1 基本思路14
• 1.3.2 研究方法14-16
• 第2章 供应链金融应收账款融资相关理论概述16-26
• 2.1 供应链金融理论16-20
• 2.1.1 供应链及供应链金融的内涵16-18
• 2.1.2 供应链金融的融资模式分类18-19
• 2.1.3 供应链金融应收账款融资模式涵义及其运作机理19-20
• 2.2 供应链金融信用风险相关理论20-26
• 2.2.1 风险管理理论20-22
• 2.2.2 供应链金融风险控制的关键变量22-26
• 第3章 供应链金融应收账款融资模式信用风险评价与控制26-42
• 3.1 供应链金融应收账款融资模式信用风险评估步骤26
• 3.2 供应链金融应收账款融资信用风险评价设计26-39
• 3.2.1 应收账款融资模式信用风险控制点26-28
• 3.2.2 应收账款融资模式信用风险评价指标体系设计原则28-29
• 3.2.3 构建供应链金融应收账款融资模式信用风险评价指标体系29-39
• 3.3 供应链金融应收账款融资信用风险评价方法39-42
• 3.3.1 传统信用评价方法39-40
• 3.3.2 现代信用分析方法40-42
• 第4章 供应链金融应收账款融资信用风险控制的优化42-45
• 4.1 应收账款融资模式信用风险控制分析42
• 4.1.1 保证交易的封闭性和自偿性42
• 4.1.2 授信企业和核心企业的贷中监控42
• 4.1.3 控制操作风险的形成42
• 4.2 供应链金融应收账款融资信用风险控制优化策略42-45
• 4.2.1 建立中小企业信用数据库42-43
• 4.2.2 完善贷前准入机制43
• 4.2.3 建立供应链金融服务团队43
• 4.2.4 建立供应链金融信用风险管理系统43-45
• 第5章 供应链金融应收账款融资模式实务分析45-56
• 5.1 应收账款融资实务操作背景介绍45-47
• 5.1.1 应收账款融资实务操作模式介绍45-46
• 5.1.2 湖南某商业银行简介46
• 5.1.3 湖南某零售集团有限公司简介46-47
• 5.2 应收账款“批量融资模式”实务操作方案设计47-53
• 5.2.1 应收账款“批量融资模式”合作平台选择47-48
• 5.2.2 应收账款“批量融资模式”评价体系48-51
• 5.2.3 应收账款“批量融资模式”操作要求51-53
• 5.3 应收账款融资实务操作效果及风险分析53-54
• 5.3.1 应收账款融资实务操作效果53
• 5.3.2 应收账款融资实务操作风险分析53-54
• 5.4 应收账款融资实务操作优化策略54-56
• 5.4.1 应成立专门的应收账款融资管理部门，培养专业人才队伍54
• 5.4.2 建立应收账款融资信息管理系统，，以科技手段管控风险54-55
• 5.4.3 加强应收账款融资后管理，形成融资客户风险预警机制55-56
• 第6章 结论与展望56-58
• 6.1 主要结论56
• 6.2 论文的创新之处及展望56-58
• 致谢58-59
• 参考文献59-62
• 附表62-64

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

1 杨晏忠;;论商业银行供应链金融的风险防范[J];金融论坛;2007年10期

2 宋志涛;;信用风险评价模型的综述[J];当代经济;2008年04期

3 陈琳;;商业银行发展供应链融资探析[J];金融管理与研究;2009年09期

4 曹道胜;何明升;;商业银行信用风险模型的比较及其借鉴[J];金融研究;2006年10期

5 范柏乃,朱文斌;中小企业信用评价指标的理论遴选与实证分析[J];科研管理;2003年06期

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7 冯静生;;供应链金融:优势与风险[J];上海市经济管理干部学院学报;2009年02期

8 汪守国;徐莉;;供应链融资模型及其风险分析[J];商业时代;2009年22期

9 杨绍辉;从商业银行的业务模式看供应链融资服务[J];物流技术;2005年10期

10 冯瑶;;供应链金融:实现多方共赢的金融创新服务[J];新金融;2008年02期

中国硕士学位论文全文数据库 前1条

1 张玮;供应链金融风险识别及其信用风险度量[D];大连海事大学;2010年

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本文编号：308345