浅谈供应链金融模式及港口可利用模式新思路

发布时间：2021-08-14 19:25

　　中小企业融资难的问题严重制约着企业的发展潜力。供应链金融将中小企业置于整个供应链中,重新考虑其信用风险,从而在一定程度上降低了中小企业的融资难度。供应链金融融资模式,目前主要分为三种,本文浅谈了这三种划分,并对其进行比较。同时,尝试着为港口可利用融资模式提供了新思路。 

【文章来源】：全国流通经济. 2020,(01)

【文章页数】：3 页

【部分图文】：

基于存货的融通仓融资模式

银行、物流仓储企业、采购方、供应方签订四方协议,供应方将货物交由物流仓储企业进行保管,采用预付账款的支付方式,采购方采购货款全部支付完成前,货物的权力仍旧归属于银行。银行签署以供应方为收款人的承兑汇票,并且,供应方签订回购协议作为担保措施。在这个过程中,银行借助于物流仓储企业对于货物的风险管控能力,提高重点监管货物的能力,而不是采购企业本身。该模式运作主要过程:①银行、物流仓储企业、供应方、采购方签订四方协议。供应商将货物交由物流仓储企业保管,且货物的权力属于银行。②供应方与采购方签订商业合同。③采购方向银行申请贷款融资,缴纳一定比例的预付账款,并提供商业合同复印件,确保交易的真实发生。④银行审核后,签发以供应方为收款人的承兑汇票交由采购方。⑤采购方持承兑汇票向供应方要求提货。⑥供应方将承兑汇票的复印件交由银行。⑦银行审核后,签发提货单交由供应商。⑧供应商将提单交由物流仓储企业,审核后,物流仓储企业将货物发给采购方。供应商获得承兑汇票,并要求银行进行承兑。⑨采购方将其余货款交付于银行指定账户。

国内学者杨绍辉最早对于该模式进行了研究。应收账款就是融资企业对供应链上核心企业的应收账款单据凭证作为质押担保物,向金融机构申请期限不超过应收账款账龄的短期贷款,由金融机构为处于供应链上游的中小企业提供融资方式[6]。在这种模式中,采购方将货款直接发到银行指定账户,并以供应方的应收账款作为担保,银行将重点监控采购方的实际付款能力,并借助物流仓储企业对它们地交易和信用状况进行评估。该模式运作主要的过程:①采购方与供应方签订商业合同,供应方拥有部分应收账款。②供应方向银行申请贷款,并以应收账款作为担保。③采购方向银行承诺会支付应付账款。④物流仓储企业对采购方和供应方进行监管和交易信用评估,并将信息反馈给银行。⑤银行进行信息评估后,为供应方提供贷款融资。⑥供应商获得融资后组织生产,并通过物流仓储企业将货物发给采购方。⑦采购方进行销售。⑧采购方将货款发到银行指定账户。⑨银行扣除贷款和相应费用后,将其余款项交付供应方。

【参考文献】：
期刊论文
[1]供应链金融模式下中小企业信用风险评价及其风险管理研究[J]. 范方志,苏国强,王晓彦.  中央财经大学学报. 2017(12)
[2]供应商主导型的供应链金融模式研究[J]. 杨斌,朱未名,赵海英.  金融研究. 2016(12)
[3]交易成本理论在价值链成本管理中的应用[J]. 唐艳.  财会月刊. 2015(34)
[4]供应链金融的发展与融资模式研究[J]. 徐辉,侯建明.  中国商贸. 2014(21)
[5]依托供应链金融的中小企业融资创新[J]. 马娟,万解秋,沈小燕.  商业研究. 2013(04)
[6]第三方冷链物流增值服务发展途径——引入供应链金融[J]. 王珊珊,程强.  商业时代. 2010(34)
[7]第三方物流服务创新:融通仓及其运作模式初探[J]. 罗齐,朱道立,陈伯铭.  中国流通经济. 2002(02)



本文编号：3343043