商业银行非利息收入结构与银行绩效的关系研究

发布时间：2017-10-17 15:18

  本文关键词：商业银行非利息收入结构与银行绩效的关系研究

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【摘要】：在经济“新形势、新常态”的背景下,商业银行传统的以吃利差为主的业务模式已不可持续,中国银行业将会越来越重视在非利息收入板块上的业务拓展,通过发展提供全方位的金融服务为代表的非利息业务来实现转型升级。在此大背景下,近年来中国银行业非利息业务快速发展,在商业银行营业收入中的比重稳步提高,在提升营业收入、稳定利润、全面风险管理等方面的重要性日益凸显。因此,本文将研究的重点放在了非利息收入上。通过对现有文献的回顾和述评,提出了本文研究的切入点和创新点——研究非利息收入结构对商业银行绩效水平的影响。行文上,首先梳理了非利息收入的概念、构成和特点,并较为详细的分析了2007年至2015年我国银行业非利息收入的发展情况。然后通过分析相关的理论基础,指出非利息收入结构对银行绩效可能的影响效应,并进行检验。进而建立面板数据模型进行实证分析,得出以下结论：(1)就全部银行样本而言,非利息收入显著提升了银行的盈利能力,但并没有改善银行的风险水平。不同银行组别来说,四大行的非利息收入显著提高了银行的盈利能力,降低了破产风险；而股份制银行的非利息收入却对银行绩效产生了显著的负面效用；城商行的非利息收入发展水平较低,没有对绩效水平产生显著影响。(2)从非利息收入结构来看,对于全部银行样本,手续费及佣金收入促进了银行盈利能力的提升,但没有对银行风险水平产生明显的影响；投资损益可能对银行绩效带来负面作用,特别是增大了风险水平；而其他业务收入可以提高银行风险调整后的收益水平,显著地降低银行破产风险。对于不同类型银行而言,四大行的手续费及佣金收入可以显著提高其盈利能力、降低破产风险；而投资损益可能恶化银行的绩效水平；汇兑损益改善了银行风险调整后的盈利能力；其他业务收入显著改善了银行绩效；对于股份制银行,各项非利息收入组成部分没有对银行绩效水平产生明显的作用；而对于城商行,各项非利息收入都显著降低了盈利能力,增加了破产风险。最后,结合研究结论,对我国商业银行发展非利息收入业务、合理确定非利息收入结构提出政策建议。
【关键词】：商业银行 非利息收入结构 银行绩效
【学位授予单位】：山东大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.33
【目录】：

• 摘要8-9
• 英文摘要9-11
• 第1章 导论11-20
• 1.1 研究背景11-16
• 1.1.1 经济发展面临“新形势、新常态”11-12
• 1.1.2 利率市场化的推进12-13
• 1.1.3 迅猛的金融市场创新13-14
• 1.1.4 金融业内竞争的不断加剧14-15
• 1.1.5 多元化的金融服务需求15-16
• 1.2 研究意义16
• 1.3 研究主要内容与研究思路16-18
• 1.4 研究方法18
• 1.5 研究创新之处18-20
• 第2章 文献综述与述评20-23
• 2.1 文献综述20-22
• 2.2 文献述评22-23
• 第3章 非利息收入的概念、分类及特点23-26
• 3.1 非利息收入的概念界定23-24
• 3.2 非利息收入的分类24-25
• 3.3 非利息收入的特点25-26
• 第4章 我国商业银行非利息收入的发展现状26-35
• 4.1 非利息收入业务总体分析26-30
• 4.2 非利息收入各构成部分分析30-35
• 4.2.1 手续费及佣金收入占比分析31
• 4.2.2 投资损益占比分析31-32
• 4.2.3 其他非利息收入分析32-35
• 第5章 非利息收入影响银行绩效的理论基础及检验35-41
• 5.1 理论基础35-37
• 5.1.1 资产组合理论35-36
• 5.1.2 规模经济和范围经济理论36-37
• 5.1.3 金融创新理论37
• 5.2 理论基础的检验37-41
• 5.2.1 波动性分析38-39
• 5.2.2 相关性分析39-41
• 第6章 非利息收入对银行绩效影响的实证分析41-56
• 6.1 变量选取41-44
• 6.1.1 解释变量的选取和研究假设41-42
• 6.1.2 被解释变量的选取42-43
• 6.1.3 控制变量的选取43-44
• 6.2 样本选择和数据说明44-45
• 6.3 模型构建45-46
• 6.4 描述性统计分析46
• 6.5 回归结果和分析46-56
• 6.5.1 非利息收入对银行绩效水平影响47-51
• 6.5.2 非利息收入各组成部分对银行绩效水平影响51-56
• 第7章 研究结论与政策建议56-60
• 7.1 研究结论56-57
• 7.2 政策建议57-59
• 7.2.1 差异化地发展非利息业务57-58
• 7.2.2 加强非利息业务的风险控制58
• 7.2.3 增强银行自主定价能力,提升经营管理效率58-59
• 7.3 研究不足与研究展望59-60
• 参考文献60-63
• 致谢63-64
• 学位论文评阅及答辩情况表64

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本文编号：1049553