商业银行人力资本投资对其经营绩效影响的实证研究
发布时间：2021-12-12 05:51
银行是金融的枢纽,金融对经济运行有重要影响,因而在国家发展过程中银行业扮演着关键的角色。在我国不断推进利率市场化改革和提升商业银行竞争力的背景下,商业银行抓住发展机会的同时也要应对各种困难,因而提高商业银行经营管理水平是新时期市场经济发展的需要。随着资本市场逐步完善,当前的金融服务业出现多样性的形式。金融产品推陈出新,银行顾客存贷需求多种多样,同时更具个性化,债券市场和股权融资市场抢占了银行的部分贷款活动,股票、基金、保险市场不断影响并冲击着银行的存款业务,传统上的银行获利途经面临严重的挑战。如何增强自身的市场竞争力已成为商业银行当下的关键考虑。对于身处知识经济时代的所有企业来说,熟练掌握并使用信息技术本领是保持竞争优势的主要途经,也是不断盈利、提高绩效的关键之举。企业具备的人力资本质量越好,内部研发创新能力就越强,其核心竞争力就越强。作为社会经济发展源泉的人力资本越来越受到人们的重视。成员的知识、技能、态度、能力、经验等特质,有利于提升组织生产效率,其在组织中所呈现出的总体程度的表征就是人力资本。从长久来看,人力资本具有不易模仿性、不易替代性和稀缺性,是企业的关键资源。企业参与在市场...
【文章来源】：浙江大学浙江省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：63 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
本文研究技术路线图
商业银行人力资本投资不仅包括银行得到人才进行的人力资本投资,同时包括对银行已有的员工进行的人力资本投资。前者人力资本投资方式涵盖了银行在人才市场上搜寻、聘请和雇用活动,以及通过猎头顾问挖角活动,这种活动能够帮助银行快速获得所需的人力资本,增加了本银行可用的人力资本总量,当然可能一次性花费的成本较大。对已有员工的投资主要包括银行支付费用的物质投资(业务管理费-薪酬)、支付的薪酬、教育经费、奖金和各项津贴补贴等,对在职员工的投资不仅增加了银行可使用的人力资本总量,也提高了整个社会的人力资本水平。然而不同性质的商业银行的人力资本投资存在差异,由图3-2可以看出,股份制商业银行人均薪酬水平最高,人均物质投资、教育投资和人均奖金、津贴补贴相比其他性质银行也处于较高水平,其次是城市商业银行。而国有商业银行各项投资均处于低水平。人力资本投资会带来不同的效用,或提高人力资本存量,或提高人力资本效率。比如,通过人员招聘获取人力资本,通过在职培训提高现有人力资本的质量,这些都是为提高人力资本存量而进行的投资。在目前人力资本存量水准上,通过银行文化和精神文明建设、对员工的激励等手段使人力资本显现最大程度的积极作用,这属于提高人力资本使用效率的投资。银行的人力资本投资最终结果有时是非常显而易见的,比如,通过外部招聘增多了职工人数,通过医疗保健提高员工健康程度,通过薪酬激励提高员工收入等;而有时投资成果只能通过其他的形式才能展现出来,如通过精神文明的建设提高员工的素质水准,通过培训练习增加员工的知识能力等。
图中所呈现的波动趋势不同于一般所报告的银行绩效水平情况。由于本文使用的绩效并不是银行的总资产收益率(ROA)或净资产收益率(ROE)等指标,而是根据主成分分析法衡量的一个银行的综合绩效水平。农村商业银行是县域地区重要的法人银行机构,是银行业支持“三农”和小微银行的主力军,对于不满足设立城市商业银行条件的城市,农村商业银行在推动地方经济发展中具有更为重要的作用。近年来,农村金融机构持续推进机构改革工作,考虑到农信社改制的实施以及数量众多的农村信用社,农村金融机构逐步成为银行业重要的组成部分。截至2019年6月末,我国农村金融机构总资产36.48万亿元,占银行业金融机构资产总额的12.96%。股份制银行尽管规模增长较快,但面临四大国有银行的竞争压力,业务成本较高,且容易造成金融腐败,随着经营规模的扩大面临着扩大资本家补充机制等难题。此外,股份银行还存在着股权结构不合理、治理结构不完善以及银行文化“人”本位体现不够等问题,导致其综合绩效水平较低。4.3 变量指标的设定
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行人力资本投资供给侧改革研究[J]. 张鑫. 企业科技与发展. 2019(01)
[2]人力资本配置对经济增长的意义分析[J]. 孙通. 财经界(学术版). 2017(11)
[3]VUCA时代人力资本投资的挑战[J]. 刘晓西,张虹. 清华管理评论. 2015(10)
[4]金融新常态下城市商业银行面临的挑战及应对之策[J]. 谢太峰. 征信. 2015(06)
[5]关于城市商业银行应对经济“新常态”的发展战略研究[J]. 陆岷峰,汪祖刚,李振国. 大连干部学刊. 2015(01)
[6]战略管理视角下的人力资本管理研究[J]. 许雪琴. 中外企业家. 2014(19)
[7]城市商业银行与城市经济增长——基于中国地级市层面的实证分析[J]. 王春阳,黄子骥. 经济问题探索. 2014(07)
[8]中美城市商业银行跨区域发展的经济效率比较[J]. 蔡志强,孙晓萌. 财经科学. 2014(03)
[9]面向竞争战略层面的企业战略人力资本与持续竞争优势关系研究[J]. 张艳丽,高素英,张金,王雅洁. 河北工业大学学报. 2014(01)
[10]江浙沪城市商业银行竞争力及其影响因素分析[J]. 程惠芳,姚遥. 经济地理. 2013(07)
博士论文
[1]中国中小商业银行发展战略研究[D]. 孙宗宽.西北农林科技大学 2013
[2]中国人力资本与内生经济增长[D]. 李雪峰.西北工业大学 2006
硕士论文
[1]城市商业银行跨区域经营与发展研究[D]. 张银胜.安徽财经大学 2017
[2]商业银行智力资本对其绩效的影响[D]. 万潇月.西南财经大学 2016
[3]国有商业银行人才培养问题探讨[D]. 石莉丽.山东大学 2015
[4]战略人力资源管理、员工心理契约与工作绩效的关系研究[D]. 何健文.华南理工大学 2012
[5]人力资本投资决策财务分析[D]. 黄燕.西南财经大学 2007
本文编号：3536120
【文章来源】：浙江大学浙江省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：63 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
本文研究技术路线图
商业银行人力资本投资不仅包括银行得到人才进行的人力资本投资,同时包括对银行已有的员工进行的人力资本投资。前者人力资本投资方式涵盖了银行在人才市场上搜寻、聘请和雇用活动,以及通过猎头顾问挖角活动,这种活动能够帮助银行快速获得所需的人力资本,增加了本银行可用的人力资本总量,当然可能一次性花费的成本较大。对已有员工的投资主要包括银行支付费用的物质投资(业务管理费-薪酬)、支付的薪酬、教育经费、奖金和各项津贴补贴等,对在职员工的投资不仅增加了银行可使用的人力资本总量,也提高了整个社会的人力资本水平。然而不同性质的商业银行的人力资本投资存在差异,由图3-2可以看出,股份制商业银行人均薪酬水平最高,人均物质投资、教育投资和人均奖金、津贴补贴相比其他性质银行也处于较高水平,其次是城市商业银行。而国有商业银行各项投资均处于低水平。人力资本投资会带来不同的效用,或提高人力资本存量,或提高人力资本效率。比如,通过人员招聘获取人力资本,通过在职培训提高现有人力资本的质量,这些都是为提高人力资本存量而进行的投资。在目前人力资本存量水准上,通过银行文化和精神文明建设、对员工的激励等手段使人力资本显现最大程度的积极作用,这属于提高人力资本使用效率的投资。银行的人力资本投资最终结果有时是非常显而易见的,比如,通过外部招聘增多了职工人数,通过医疗保健提高员工健康程度,通过薪酬激励提高员工收入等;而有时投资成果只能通过其他的形式才能展现出来,如通过精神文明的建设提高员工的素质水准,通过培训练习增加员工的知识能力等。
图中所呈现的波动趋势不同于一般所报告的银行绩效水平情况。由于本文使用的绩效并不是银行的总资产收益率(ROA)或净资产收益率(ROE)等指标,而是根据主成分分析法衡量的一个银行的综合绩效水平。农村商业银行是县域地区重要的法人银行机构,是银行业支持“三农”和小微银行的主力军,对于不满足设立城市商业银行条件的城市,农村商业银行在推动地方经济发展中具有更为重要的作用。近年来,农村金融机构持续推进机构改革工作,考虑到农信社改制的实施以及数量众多的农村信用社,农村金融机构逐步成为银行业重要的组成部分。截至2019年6月末,我国农村金融机构总资产36.48万亿元,占银行业金融机构资产总额的12.96%。股份制银行尽管规模增长较快,但面临四大国有银行的竞争压力,业务成本较高,且容易造成金融腐败,随着经营规模的扩大面临着扩大资本家补充机制等难题。此外,股份银行还存在着股权结构不合理、治理结构不完善以及银行文化“人”本位体现不够等问题,导致其综合绩效水平较低。4.3 变量指标的设定
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行人力资本投资供给侧改革研究[J]. 张鑫. 企业科技与发展. 2019(01)
[2]人力资本配置对经济增长的意义分析[J]. 孙通. 财经界(学术版). 2017(11)
[3]VUCA时代人力资本投资的挑战[J]. 刘晓西,张虹. 清华管理评论. 2015(10)
[4]金融新常态下城市商业银行面临的挑战及应对之策[J]. 谢太峰. 征信. 2015(06)
[5]关于城市商业银行应对经济“新常态”的发展战略研究[J]. 陆岷峰,汪祖刚,李振国. 大连干部学刊. 2015(01)
[6]战略管理视角下的人力资本管理研究[J]. 许雪琴. 中外企业家. 2014(19)
[7]城市商业银行与城市经济增长——基于中国地级市层面的实证分析[J]. 王春阳,黄子骥. 经济问题探索. 2014(07)
[8]中美城市商业银行跨区域发展的经济效率比较[J]. 蔡志强,孙晓萌. 财经科学. 2014(03)
[9]面向竞争战略层面的企业战略人力资本与持续竞争优势关系研究[J]. 张艳丽,高素英,张金,王雅洁. 河北工业大学学报. 2014(01)
[10]江浙沪城市商业银行竞争力及其影响因素分析[J]. 程惠芳,姚遥. 经济地理. 2013(07)
博士论文
[1]中国中小商业银行发展战略研究[D]. 孙宗宽.西北农林科技大学 2013
[2]中国人力资本与内生经济增长[D]. 李雪峰.西北工业大学 2006
硕士论文
[1]城市商业银行跨区域经营与发展研究[D]. 张银胜.安徽财经大学 2017
[2]商业银行智力资本对其绩效的影响[D]. 万潇月.西南财经大学 2016
[3]国有商业银行人才培养问题探讨[D]. 石莉丽.山东大学 2015
[4]战略人力资源管理、员工心理契约与工作绩效的关系研究[D]. 何健文.华南理工大学 2012
[5]人力资本投资决策财务分析[D]. 黄燕.西南财经大学 2007
本文编号：3536120
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