商业银行公司治理对操作风险的影响研究

发布时间：2021-12-25 08:00

　　在经济全球化的大环境下,作为资本市场主体和国内金融行业重要组成部分的商业银行拥有了更多的机遇,承担了更多的责任,但同时复杂激烈的形势也使商业银行面临更多的风险。近年来,我国商业银行频发操作风险事件,损失金额不容小觑,况且国内操作风险损失数据库还处在起步阶段,对操作风险的研究还不够成熟完善。因此结合我国金融行业的发展现状去研究操作风险的计量和管理具有十分重要的意义。本文的研究内容如下:首先,本文梳理了大量国内外文献,发现损失分布法较为适合国内商业银行操作风险的计量,所以选取国内248家商业银行在2000～2019年通过公开报道的1849件操作风险损失事件作为研究样本,运用损失分布模型对损失频次数据和损失强度数据分别进行拟合优度检验,再使用蒙特卡罗模拟法计算出商业银行总体损失事件和各类别损失事件应该计提的风险资本金。在充分考虑损失数据的左截断性质后对改进模型,最后计算出在99.9%的置信区间下,商业银行一年应计提的操作风险资本金为4873.70亿元。对于内部欺诈事件,应该计提3258.04亿元;对于外部欺诈事件,应该计提812.54亿元;对于其他事件,应该计提803.12亿元。其次,本文重... 

【文章来源】：南京大学江苏省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：98 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第一章 绪论
    1.1 选题背景
    1.2 研究意义
    1.3 论文研究方法及框架
        1.3.1 研究方法
        1.3.2 论文框架
        1.3.3 创新与不足
第二章 文献综述
    2.1 商业银行操作风险理论分析
        2.1.1 商业银行操作风险的定义及特征
        2.1.2 商业银行操作风险的类别
    2.2 商业银行操作风险的度量模型及实证分析
    2.3 商业银行操作风险管理框架
    2.4 公司治理理论
        2.4.1 委托代理理论
        2.4.2 行为金融理论
    2.5 公司治理对商业银行操作风险影响研究
    2.6 本章小结
第三章 我国商业银行操作风险的特征分析
    3.1 数据收集及相关说明
        3.1.1 数据收集情况
        3.1.2 相关问题说明
    3.2 我国商业银行操作风险特征分析
        3.2.1 操作风险具有严重的危害性
        3.2.2 操作风险呈现阶段性变化
        3.2.3 操作风险的地区分布广泛化
        3.2.4 操作风险具有很强的人为性
        3.2.5 国有银行操作风险形势最为严重
    3.3 本章小结
第四章 损失分布法下的操作风险模型及操作风险计量
    4.1 损失分布模型的基本原理
    4.2 蒙特卡罗模拟的基本原理
    4.3 损失分布的实证分析
        4.3.1 拟合分布函数
        4.3.2 蒙特卡罗模拟
    4.4 本章小结
第五章 商业银行公司治理与操作风险
    5.1 商业银行公司治理
    5.2 商业银行公司治理对操作风险的影响机理分析
        5.2.1 激励机制对操作风险的影响
        5.2.2 决策机制对操作风险的影响
        5.2.3 监督机制对操作风险的影响
    5.3 我国商业银行公司治理对操作风险影响的实证分析
        5.3.1 样本选择和数据说明
        5.3.2 变量选择和研究假设
        5.3.3 模型选择
        5.3.4 实证分析
        5.3.5 稳健性检验
    5.4 本章小结
第六章 结论展望与政策建议
    6.1 研究结论与展望
        6.1.1 研究结论
        6.1.2 研究展望
    6.2 政策建议
        6.2.1 培养风险管理文化,严防道德风险
        6.2.2 建立操作风险损失数据库
        6.2.3 改善商业银行公司治理机制,完善内控制度
        6.2.4 健全操作风险外部监管体系
参考文献
致谢
附录



本文编号：3552087