基于Z分值、F分值模型的蓝色光标财务风险敏感性分析
发布时间：2022-08-02 17:20
随着中国市场经济的快速发展和数字化时代的到来,我国广告营销传播行业崛起速度惊人。蓝色光标公司作为广告营销传播行业快速扩张的企业代表,并购扩张迅猛但自2015年后经营管理中的财务风险逐渐增加,有必要对其进行财务风险防范相关研究。鉴于风险预警模型的有效性,本文基于Z分值、F分值模型对蓝色光标财务风险及其敏感性因素进行分析。通过查阅文献和数据计算、实例对比分析、定性研究和定量研究相结合等方法。先运用Z、F分值模型分别找出影响财务风险的关键因素,再进行敏感性分析,另结合企业实况分析研究这些因素,最终给出未来该企业风险的真实预测并提出防范措施。通过研究可知,两种模型具有较高预测准确率,将不同的模型和财务指标灵活应用,综合研判,互相验证,可强化预测的客观性和准确性。Z分值模型研究中,影响Z分值的关键因素依次是X4（当日总市值/负债合计）,X5（营业收入/总资产）,X3（息税前利润/总资产）;敏感性排序为X4>X5>X3。F分值模型研究中,影响F分值的关键因...
【文章页数】：101 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
abstract
主要符号说明
第1章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 财务风险相关文献综述
1.2.2 敏感性相关文献综述
1.2.3 财务风险的敏感性
1.2.4 Z分值模型及其敏感性
1.2.5 F分值模型及其敏感性
1.2.6 Z分值和F分值模型的比较
1.2.7 文献评述
1.3 研究思路
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
1.4 创新之处
第2章 蓝色光标财务状况与财务风险描述
2.1 公司所处行业(广告营销传播行业)概况
2.1.1 行业发展概况
2.1.2 行业内上市公司财务风险来源和现状
2.2 蓝色光标公司概况
2.2.1 公司基本概况
2.2.2 公司组织架构
2.3 蓝色光标财务状况
2.3.1 偿债状况
2.3.2 盈利状况
2.3.3 营运状况
2.3.4 成长状况
2.3.5 整体状况
2.4 蓝色光标风险预警状况
2.4.1 Z分值预警状况
2.4.2 F分值预警状况
2.4.3 两种风险预警状况的比较
第3章 蓝色光标Z分值、F分值模型的关键因素及敏感性分析
3.1 蓝色光标Z分值分析
3.1.1 历史趋势分析
3.1.2 行业对比分析
3.1.3 关键因素分析
3.1.4 敏感性分析
3.2 蓝色光标F分值分析
3.2.1 历史趋势分析
3.2.2 行业对比分析
3.2.3 关键因素分析
3.2.4 敏感性分析
3.3 蓝色光标Z、F分值预测情况比较
3.3.1 行业内模型预测成功率比较
3.3.2 关键因素的敏感度对比
3.3.3 预测含义的差别
第4章 基于关键因素的蓝色光标财务风险预测
4.1 因素X_4的敏感性与预测
4.2 因素X_5的敏感性与预测
4.3 因素X_3'的敏感性与预测
4.4 因素X_3的敏感性与预测
4.5 因素X_1的敏感性与预测
4.6 其他因素的敏感性及预测
4.7 综合预测
第5章 蓝色光标财务风险防控的对策建议
5.1 企业经营管理对策建议
5.1.1 严格控制负债水平
5.1.2 提高企业利润水平和盈利能力
5.1.3 优化盈利模式改善利润稳定性
5.1.4 强化并购整合质量和提高商誉保值能力
5.1.5 强化无形资产减值风险管理
5.1.6 关注市场表现提升投资价值
5.2 企业内控组织管理对策建议
5.2.1 完善财务风险预警组织结构
5.2.2 加强财务信息的收集与传递
5.2.3 增强企业内部控制制度
5.2.4 设立财务预警应急方案
5.3 企业强化对外部风险因素关注的对策建议
5.3.1 加强对国家政策变化的关注力度
5.3.2 提升对市场环境变化的应对能力
5.3.3 强化在行业内竞争的竞争力
结论与展望
参考文献
个人简历攻读学位期间发表的学术论文
致谢
本文编号：3668930
【文章页数】：101 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
abstract
主要符号说明
第1章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 财务风险相关文献综述
1.2.2 敏感性相关文献综述
1.2.3 财务风险的敏感性
1.2.4 Z分值模型及其敏感性
1.2.5 F分值模型及其敏感性
1.2.6 Z分值和F分值模型的比较
1.2.7 文献评述
1.3 研究思路
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
1.4 创新之处
第2章 蓝色光标财务状况与财务风险描述
2.1 公司所处行业(广告营销传播行业)概况
2.1.1 行业发展概况
2.1.2 行业内上市公司财务风险来源和现状
2.2 蓝色光标公司概况
2.2.1 公司基本概况
2.2.2 公司组织架构
2.3 蓝色光标财务状况
2.3.1 偿债状况
2.3.2 盈利状况
2.3.3 营运状况
2.3.4 成长状况
2.3.5 整体状况
2.4 蓝色光标风险预警状况
2.4.1 Z分值预警状况
2.4.2 F分值预警状况
2.4.3 两种风险预警状况的比较
第3章 蓝色光标Z分值、F分值模型的关键因素及敏感性分析
3.1 蓝色光标Z分值分析
3.1.1 历史趋势分析
3.1.2 行业对比分析
3.1.3 关键因素分析
3.1.4 敏感性分析
3.2 蓝色光标F分值分析
3.2.1 历史趋势分析
3.2.2 行业对比分析
3.2.3 关键因素分析
3.2.4 敏感性分析
3.3 蓝色光标Z、F分值预测情况比较
3.3.1 行业内模型预测成功率比较
3.3.2 关键因素的敏感度对比
3.3.3 预测含义的差别
第4章 基于关键因素的蓝色光标财务风险预测
4.1 因素X_4的敏感性与预测
4.2 因素X_5的敏感性与预测
4.3 因素X_3'的敏感性与预测
4.4 因素X_3的敏感性与预测
4.5 因素X_1的敏感性与预测
4.6 其他因素的敏感性及预测
4.7 综合预测
第5章 蓝色光标财务风险防控的对策建议
5.1 企业经营管理对策建议
5.1.1 严格控制负债水平
5.1.2 提高企业利润水平和盈利能力
5.1.3 优化盈利模式改善利润稳定性
5.1.4 强化并购整合质量和提高商誉保值能力
5.1.5 强化无形资产减值风险管理
5.1.6 关注市场表现提升投资价值
5.2 企业内控组织管理对策建议
5.2.1 完善财务风险预警组织结构
5.2.2 加强财务信息的收集与传递
5.2.3 增强企业内部控制制度
5.2.4 设立财务预警应急方案
5.3 企业强化对外部风险因素关注的对策建议
5.3.1 加强对国家政策变化的关注力度
5.3.2 提升对市场环境变化的应对能力
5.3.3 强化在行业内竞争的竞争力
结论与展望
参考文献
个人简历攻读学位期间发表的学术论文
致谢
本文编号：3668930
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