中美证券稽查机制比较

发布时间：2020-06-22 01:53

【摘要】：美国拥有当今世界上最发达的证券市场、完善的证券监管体系以及高效的证券稽查机制。研究中国的证券稽查如果想找一个参照物,美国无疑是最好的一个样本。采用比较分析的方法研究证券稽查机制,通过借鉴美国完备的监管制度和高效的稽查机制,进而完善我国的证券稽查机制,这便是选题的初衷。本文通过对比分析中美证券稽查的发展历史、法律框架、组织结构、稽查权限、惩处机制等诸多方面的异同,全面探讨中国证券市场转轨背景下的证券稽查机制存在的问题及其深层次原因,结合美国证券稽查的经验和教训,对如何构建一个全方位、高效率的证券稽查机制提出相关建议,为我国的证券稽查立法、执法改革提供参考。本文共分五章。第一章概括介绍证券稽查机制的基础理论,分析证券监管体制与证券稽查机制的对应关系。第二章对中美两国证券稽查机制的产生、演变、现状及发展趋势论述,挖掘隐藏在证券稽查机制背后的历史文化背景、政治经济制度、市场与法治基础等深层次原因,为能否进行法律移植、制度借鉴做出论证。第三章通过详细对比中美两国证券稽查的主体、模式、程序、依据、权限、效果的异同,初步分析我国证券稽查机制存在的问题,其中重点介绍美国证券稽查执法的非正式调查程序、行政审裁制度、和解制度以及美国SEC法律地位与执法权限,为我国今后证券稽查机制改革提供参考。第四章对我国证券稽查机制存在的体制性问题及稽查效率低下的原因进行剖析。第五章提出完善我国证券稽查机制的建议
【学位授予单位】：华中科技大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2010
【分类号】：F832.51

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