证券客户交易结算资金的存管模式研究

发布时间：2020-07-15 19:58

【摘要】：证券公司违规挪用客户交易结算资金的行为已经成为阻碍我国证券市场持续健康发展的一块绊脚石。不合理的证券客户交易结算资金存管模式是导致证券公司违规挪用的主要原因。本文通过对目前证券市场上证券公司违规挪用客户交易结算资金的现状介绍,分析造成证券公司违规挪用客户交易结算资金的原因。本文认为,证券公司营业部柜台系统同时担负着证券客户交易结算资金前端控制、资金收付和资金明细清算三个功能是造成证券公司违规挪用客户交易结算资金的外在原因,证券公司的融资渠道不畅通是造成证券公司违规挪用客户交易结算资金的内在原因。在此基础上,本文借鉴亚洲地区一些国家和地区在证券客户交易结算资金存管方面的经验,并对我国现行的几种客户交易资金管理模式分析研究,提出改进目前我国证券客户交易结算资金存管模式的建议。本文得出如下结论:商业银行是目前最适合的证券客户交易结算资金存管机构,只要对现行商业银行存管证券客户交易结算资金模式加以改进,遵循“券商管证券,银行管资金”的原则,同时畅通证券公司的融资渠道,便可从根本上切断证券公司挪用证券客户交易结算资金的路径。
【学位授予单位】：对外经济贸易大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2006
【分类号】：F832.51

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