国有商业银行不良资产证券化法律问题研究 湖南大学硕士论文

  资产证券化是20世纪70年代以来世界金融创新的一个新亮点,它是将金融机构或其他企业持有的缺乏流动性,但能够产生可预见的、稳定的现金流的资产,通过一定的结构安排,对其风险与收益进行重组,以原始资产为担保,创设可以在金融市场上销售和流通的金融产品。它深刻地改变了美国等世界许多国家的社会与经济生活,引发了一系列的制度创新、市场创新,技术创新和法律变革。在我国,随着改革开放的深入,国有商业银行（本文指工农中建四大国有独资商业银行,本文中的商业银行即特指这四大国有商业银行）面临的各种问题进一步凸现出来。由于历史和体制的原因,银行自有资本金不足,资产流动性水平低,尤其是银行不良资产数额巨大,导致风险高度集中,这些都严重阻碍了国有商业银行自身的改革和发展。为了解决上述问题,我们正在大力推进国有商业银行的改革。金融业发展的历史表明,金融创新是规避金融风险,稳定金融体系的主要途径,资产证券化作为国际金融领域近三十年来最重要的金融创新之一,利用其处置国有商业银行的不良资产,从而促进国有商业银行的改革和发展是一个比较好的思路。 推行国有商业银行不良资产证券化,涉及一系列法律问题,本文从资产证券化的一般理论出发,首先对其进行了具体的法理分析,在此基础上论述了在我国开展国有商业银行不良资产证券化的可行性和意义,接着从不良资产证券化的证券化资产的法律构造,不良资产证券化特殊目的载体的法律定位,资产转移的法律保障,不良资产证券化信用增级和信用评级的法律环境,不良资产证券化的法律监管这几个方面对我国国有商业银行不良资产证券化法律框架的构建和完善进行了详细探讨。

 

湖南大学湖南省211工程院校985工程院校教育部直属院校

 

【学位级别】：硕士

 

页数：51

 

文章目录

摘要

Abstract

第1章 导言

    1.1 研究目的和意义

    1.2 研究思路和文章结构

    1.3 文献综述

第2章 资产证券化的理论基础

    2.1 资产证券化概述

        2.1.1 资产证券化的概念

        2.1.2 资产证券化的基本原理

    2.2 资产证券化的法理分析

        2.2.1 资产证券化的法律价值

        2.2.2 资产证券化的法律本质

        2.2.3 资产证券化的法律关系

        2.2.4 资产证券化的法律运作

第3章 推行国有商业银行不良资产证券化的可行性和意义

    3.1 推行国有商业银行不良资产证券化的可行性

        3.1.1 国有商业银行不良资产证券化在理论上具有可行性

        3.1.2 推行国有商业银行不良资产证券化的现实条件具备

    3.2 推行国有商业银行不良资产证券化的意义

    3.3 国外银行不良资产证券化的实践及其启示

        3.2.1 国外银行不良资产证券化的实践

        3.2.2 国外银行不良资产证券化实践的启示

第4章 国有商业银行不良资产证券化法律制度框架的构建和完善

    4.1 不良资产证券化基础资产的法律构造

        4.1.1 证券化基础资产的法律性质

        4.1.2 不良资产证券化基础资产池的构造

    4.2 特殊目的载体的法律定位

        4.2.1 特殊目的载体（SPV）与破产隔离

        4.2.2 SPV的一般法律组织形式

        4.2.3 SPV设立的法律障碍和法律组织形式创新

    4.3 资产转移的法律保障

        4.3.1 资产实现“真实销售”的法律标准

        4.3.2 资产转移的方式

        4.3.3 资产转移的法律效力

        4.3.4 资产转移的法律瓶颈和法律模式选择

    4.4 不良资产证券化信用增级和信用评级的法律环境

        4.4.1 信用增级

        4.4.2 信用评级

        4.4.3 不良资产证券化信用法制环境的缺陷和完善

    4.5 不良资产证券化的法律监管

        4.5.1 监管主体

        4.5.2 监管内容

结论

参考文献

致谢

附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录

 

参考文献

 

期刊论文

 

[1]不良资产证券化信用增级方法初探[J]. 何庆东.  福建金融管理干部学院学报. 2003(05)

[2]论我国资产证券化中特殊目的机构的法律构建[J]. 郭玉军,甘勇.  武汉大学学报(社会科学版). 2003(03)

[3]试析我国资产证券化进程中的信用评级[J]. 王岩.  河南商业高等专科学校学报. 2003(03)

[4]试论我国资产证券化运作的法律问题[J]. 陈肇强.  上海交通大学学报(哲学社会科学版). 2003(02)

[5]国有商业银行不良资产证券化初探[J]. 张衢.  金融研究. 2002(06)

[6]论我国SPV的设立模式[J]. 王光友.  国际金融研究. 2001(12)

[7]信用评级在资产证券化中的作用[J]. 洪玫.  投资研究. 2001(06)

[8]关于我国银行不良资产证券化若干问题的思考[J]. 施小平,刘丽明.  管理现代化. 2001(02)

[9]资产证券化的法律问题分析[J]. 李尚公,沈春晖.  法学研究. 2000(04)

[10]我国银行资产证券化的关键环节及制度条件[J]. 傅斌.  金融研究. 2000(04)