中国证券市场信息监管研究

发布时间：2022-11-06 16:10

　　证券信息从最初的信息源出发，经过信息披露、信息传递和信息运用等环节后， 最终将反映在证券价格之上。由于信息不对称及信息传递总过程中的各种非理性和 机会主义行为，证券信息往往不能在证券价格上得到有效反映，证券市场有效性降 低。相对于市场机制，证券信息监管是克服或缓解信息不对称及市场无效性的较优 选择。 由于机构和个人的机会主义动机及其背后的经济制度因素、历史文化因素、社 会因素、政策性因素等诱因，我国证券市场信息披露、信息传递和信息运用过程中 存在着比较严重的虚假陈述、盈利操作、购买审计、审计舞弊、虚假或不实信息传 递、内幕交易等利用不对称信息优势谋取私利的违法违规行为，证券市场有效性大 大降低，投资者(尤其是中小个人投资者)的利益受到侵害，投资者对证券市场的 信心开始动摇。加强信息监管势在必行。 虽然近年来我国证券市场信息披露、信息传递和信息运用等领域的信息监管发 ... 

【文章页数】：186 页

【学位级别】：博士

【文章目录】：
中文摘要
英文摘要
引言
第一章、 证券信息监管概论
    第一节、 证券信息
    第二节、 证券信息监管
第二章、 证券信息监管的经济理论研究
    第一节、 信息不对称和有效市场
    第二节、 市场解决理论
    第三节、 监管解决理论
    第四节、 信息监管应注意的问题
第三章、 信息披露及其监管的现实研究（上）-上市公司
    第一节、 我国上市公司信息披露的现状
    第二节、 虚假陈述和盈利操纵的动机和原因分析
    第三节、 上市公司信息披露监管的现状及存在问题
第四章、 信息披露及其监管的现实研究（下）-市场中介机构
    第一节、 市场中介机构在信息披露中的职责及现状
    第二节、 会计师事务所在信息披露中的主要问题
    第三节、 购买审计和审计舞弊的动机和原因分析
    第四节、 会计师事务所信息披露监管的现状及存在问题
第五章、 信息传递及其监管的现实研究
    第一节、 媒体证券信息传递及其监管
    第二节、 网络证券信息传递及其监管
    第三节、 证券信息中介及其监管
第六章、 信息私用及其监管的现实研究
    第一节、 内幕交易与信息私用
    第二节、 我国内幕交易的现状及起因
    第三节、 我国内幕交易的监管现状及存在问题
第七章、 信息运用及投资者教育的现实研究
    第一节、 个人投资者证券信息运用的偏差
    第二节、 投资者教育的必要性和必要途径
    第三节、 我国投资者教育的现状及存在问题
第八章、 关于信息监管立法改进的几点思考
    第一节、 完善相关法律法规体系
    第二节、 私法与公法并进
    第三节、 完善相关制度环境
第九章、 关于信息监管执法改进的几点思考
    第一节、 执法必严
    第二节、 切实提高执法能力
    第三节、 加强执法合作
    第四节、 加强对监管者的监管
结束语
参考文献
后记


【参考文献】：
期刊论文
[1]中国投资者行为[J].   资本市场. 2002(04)
[2]洋会计的造假劣迹[J]. 尚志新.  中国投资. 2002(03)
[3]我国上市公司盈余管理研究的实证发现[J]. 邹小芃,陈雪洁.  浙江学刊. 2001(06)
[4]中国证券市场信息不对称研究[J]. 李建国.  财贸经济. 2001(12)
[5]财务报表陷阱[J]. 孙亚,郭小芳,申文高.  资本市场. 2001(12)
[6]“银广夏事件”制度缺陷[J]. 韩振军.  中国投资. 2001(10)
[7]中、美证监会的会计角色比较[J]. 周龙,乔引华,韦佳.  当代经济科学. 2001(04)
[8]会计信息失真:投资者视角与经营者视角[J]. 蒋义宏,李东平.  证券市场导报. 2001(03)
[9]证券市场的信息与效率[J]. 金雪军,陶海青,周建松.  金融研究. 2000(08)
[10]我国上市公司“内部人控制”研究[J]. 陈湘永,张剑文,张伟文.  管理世界. 2000(04)



本文编号：3703807