中国商业银行运营中经济资本管理作用机理及其制度创新

发布时间：2020-04-03 12:29

【摘要】： 本文针对巴塞尔新资本协议中提出的为非预期损失配置经济资本的要求,详细论述了经济资本的概念及其计量方法的运用,并通过人的有限理性、契约的不完备性及机制设计理论分析对经济资本管理的内涵与范畴进行了扩展,阐述了对银行制度进行创新以降低非预期损失的经济资本管理的实质。在此基础上,论文进一步分析了中国商业银行运营中经济资本管理作用机理,中国商业银行进行经济资本管理制度创新的一般路径选择,及其在银行具体业务中的制度创新,并以某商业银行真实数据为例,对经济资本管理在中国商业银行运营中的实践提出了具体的应对对策。
【图文】：

图 1.1 新巴塞尔资本协议“三大支柱”《巴塞尔资本协议》协议规定，银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本。突出地强调了资本充足率在银行风险管理中的重要意义，用以防止银行机构盲目通过增加负债来扩大业务规模。这一协议成为了衡量单家银行乃至整个银行体系稳健性的最重要的指标，为各国银行监管当局提供了统一的资本监管框架。1988 年《巴塞尔协议》所体现监管理念及其所使用的手段和方法，对各国银行监管产生了极大影响，标志着银行业风险管理时代的开始。但它也存在着明显的不足之处：协议仅关注于信用风险，将监管资本的计算简单化，而没有考虑到银行所面临的市场和操作风险，同类资产不同等级的差异，以及银行业绩、资本成本和内部资本配置等与银行价值创造、业务计划的相关内容，从而难以充分反映银行资产面临的真实的风险状况，也不能有效控制银行通过资产证券化转化风险以逃避资本金约束的方式。这种评价风险和收益的内部标准并没有考虑到银

为中心的风险管理制度；第四，建立以资金、成本、利润三大财务管理制度；第五，建立以发挥激励与约束功能为中心的人，建立以提高透明度为目标的公开信息披露制度。有良好的外部配套环境中国商业银行办成现代商业银行，就必须对国有商业银行的深，按股份制方式对中国商业银行产权制度进行变迁和创新，建行要求的法人治理结构以及建立健全内部管理制度。这就必然进行系统改造。相关制度的改革对商业银行制度创新至关重要改革，中国商业银行新的制度就难以产生和生存，必须保证新良好衔接。确保先进制度运行为中国商业银行运营带来高效率。从中国商业银行的地位出发研究创新的外部环境。中国商业银地位，可参见下图。
【学位授予单位】：吉林大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2009
【分类号】：F832.2;F224

【引证文献】

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本文编号：2613373