浅析商业银行的现金管理业务现状与发展对策

陈佶 交通银行上海分行

摘要：有着30多年发展历史的现金管理业务，作为国际大银行核心业务之一，，已逐渐成为国内各家商业银行产品创新、服务创新的重点，竞争也日趋激烈。随着形势发展我国的现金管理服务必将成为银行重要的中间业务，对增加银行非利息性收入、沉淀低成本的企业存款，交叉销售其他金融产品、提高客户忠诚度起到重要作用。本文介绍了现金管理的定义和内容并针对现金管理的现状提出相关改进措施，最后总结提出当前银行间的市场竞争就是现金管理能力比拼的新趋势。

关键词：商业银行；现金管理；现状；对策

一、银行现金管理业务的意义和主要类别

基于完善的资金结算网络与先进的银企技术平台为企业提供涵盖收付款工具、流动性管理、公司理财、信息报告、电子银行等综合金融服务，以提高企业资金运转效率与效益。现金管理细分为八大类，下面对银行现金管理的八大类项目逐一介绍。

（一）账户管理

商业银行提供的账户管理是一种建立在先进的网络技术上的现金管理服务是一种实时的一体化的服务。企业可以通过商业银行提供的账户管理服务构建合理的账户体系，科学配置现金资源，从而帮助企业财务管理人士及时获取账户余额、交易明细等信息，为企业管理决策提供完备的信息支持。企业集团在银行开设大量账户，造成资金分散和闲置。同时企业集团存在“存贷双高”的现象，通过商业银行的账户管理服务建立合理的账户结构有效地避免了企业集团资金分散和闲置的现状，商业银行的账户管理服务具体可分为账户管理、账户体系构建、账户查询、账户信息通知和对账等服务内容。

（二）收付款管理

收付款管理主要是商业银行通过核心系统、内部清算系统、国家现代化清算系统以及国际跨行清算系统等帮助企业客户高效处理国际和国内收付款业务，提高资金周转效率的一种有效方法。完善的收付款服务可以加快企业应收账款的回收，降低付款的资金浮游，收付款管理服务的良好应用可以优化企业现金流动性，增加企业现金流存，有效控制资金流向。商业银行可通过多种渠道的收付款产品来满足不同企业客户的需求。收付款服务包括柜面现金收付款、pos机、夜间金库、汇兑、批量扣款和推送账单的服务内容。从不同的角度可将付款管理划分为转账、票据、银行卡、信用证和保函等多种形式的付款工具。

（三）流动性管理

流动性管理是现金管理的核心内容，企业流动性管理直接关系资金的使用效率和资金成本。保持合理的现金持有量也是企业开展日常经营管理活动的前提，现金持有量过多，会降低企业的资金收益；流动性不足则不能保证企业及时抓住市场机遇，以有利的条件进行采购或及时开拓新领域，良好的现金流动性管理也是提高企业盈利能力的需要。通过流动性管理及其工具的应用，企业可以对分支机构的现金资源进行高效率集中管理和运作，有效利用内部资金，降低外部资金需求和财务成本，使企业整体资金效益提升。

（四）投融资管理

通过流动性管理服务归集起来的资金在企业内部可能会有一定盈余，这时企业就可利用这部分资金进行投资活动，以获得较高的资金收益；反之，企业内部可能存在资金不足的情况，这时就会产生融资需求。企业科通过商业银行的投融资服务获得良好的理财产品投融资渠道，进而获得更高收益或缓解资金紧缺的燃眉之急。商业银行利用自身技术和信息优势，帮助企业在资金充裕时合理投资，提高资金收益；在资金不足时有效融资，及时补充现金头寸，规避流动性风险。

（五）资金风险管理

资金风险主要指汇率风险和利率风险。首先经济全球化背景下的众多跨国公司经常会有外汇收付，而在浮动汇率体制下，汇率的突然变动可能会给企业带来经济上的收益或损失，因而，有必要对汇率风险进行管理，以防止因汇率变动带来的损失并获得最大的经济效益。商业银行利用全球完善的网点布局和专业化的人才网络为企业提供即（远）期外汇买卖，即（远）期结售汇等避险金融工具，可以帮助企业在追求资金收益的同时，有效控制汇率波动风险。

其次利率风险是指由于利率波动而使企业面临的未来收益，资金或债务价值的波动性或不确定性。这样的不确定性增加了企业的运营风险。针对利率风险，商业银行可根据企业具体情况，运用金融衍生工具组合出合适的利率避险工具，协助企业规避因市场利率波动而产生的风险。

（六）供应链金融

供应链金融是指对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用自偿性贸易融资的信贷模型，引入核心企业，物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。其特点是通过对物流、资金流控制的结果和新的操作模式设计，以及对核心企业信用捆绑技术的运用，有效隔离了中小企业的融资风险，从而防止供应链上的企业和产品在某一环节出现资金链断裂的情况，保障原料供应、生产和销售全环节顺利完成，推动产业链的共同发展。供应链金融不仅为处于核心地位的大中型企业提供了资金管理服务，更重要的是为处于核心企业上游的供应商、制造商和下游的分销商、零售商、最终用户提供了融资服务，有望成为国内中小企业融资难问题的一个有效解决方案。

（七）电子商务

电子商务在现代企业的生产经营中也发挥出越来越大的作用，它对现金管理发展产生的作用有目共睹，回顾电子商务走过的历程可谓超常规发展，其中商业银行发挥的作用不容忽视。银行就像企业间电子商务的引擎，扮演不可或缺的资金流角色，商业银行不仅利用自身资源优势的电子商务各自提供金融服务，还创造性的将电子商务纳入现金管理范畴，为特定客户提供专业解决方案。

（8）信息服务

在日趋激烈的商业竞争中，更好掌握各种信息能够有效提高企业竞争力，商业银行通过二个渠道为客户提供综合金融信息的增值服务。而电子化渠道提供信息时效性强，有利于客户及时快捷管理资金，包括网上银行、银企直联、柜面、电话、手机和传真等服务渠道查询相关信息，银行也可以通过电子邮件、电话、手机短信和传真等方式主动为客户提供相关信息。信息服务不仅对企业十分重要对商业银行来讲，信息服务的质量体现了一家银行的客户服务水平和综合竞争力，优质的信息服务不仅帮助银行维系现有客户，并在此基础上吸引更多新客户。

二、我国商业银行推行现金管理服务存在的问题

（一）产品创新力度不足

我国的商业银行面对客户只能将已研发的现金管理产品进行整合，该类产品银行间同质化程度很严重，其实这样更不利于我国的产业转型，千篇一律的现金管理不利于真正的细分优势企业发挥自身长处成为参与国际竞争的一大短板。所以一方面应该加强企业的实地调研因地制宜量体裁衣按企业的实际情况设计出其匹配合适的现金管理产品并尽量满足企业个性化的需求，另一方面要和西方先进的银行加强合作引进先进的信息技术和管理流程不断地产品创新和优化，这样企业快速发展了，银行才能发展，二者的共赢是最终的目标。

（二）服务模式不完善

我国商业银行提供的现金管理产品以流动性管理和收付款管理的产品为主，涉及投融资管理的业务较少，特别缺少财务顾问、咨询等技术密集型服务。银行提供给企业的是间接融资而企业更稳定和快速的资金来源是直接融资于资本市场，今后银行的转型恰恰要补上这个短板，银行今后的方向就是全牌照的综合性国际性的金融集团，要设计好顶层的构架，大量的引进优秀的人才加强资本市场金融附加值更高领域的拓展，现在融资租赁、国际信托、融资上市等业务全服务链的发展迅猛。

（三）内部管理组织机构分散化

银行涉及现金管理的部门很多，包括电子银行部、公司部、机构部、信用卡部等，各专业都有自己的客户营销和管理体系，没有真正建立一套银行客户经理之间，相关业务部门之间的客户信息收集、营销跟进、定期报告的完善体系。单纯以产品为中心的营销模式难以切实解决客户的现金管理需求，这种管理机制往往机构庞大，接受客户信息时反应迟钝且相互扯皮严重，应该进行有效地进行机构大部制改革加强部门间的协调和快速反应机制，效率创优。

三、有效开展现金管理业务的对策

商业银行开展现金管理业务要树立先进的服务理念，从过去的客户至上和让客户满意的层次逐渐上升到实现客户价值增值的层次，把现金管理作为维系银行与企业协作关系的最佳纽带。

（一）提升创新能力，打造个性化服务体系

现金管理业务的最大特点是根据客户的不同情况度身定制现金管理服务方案，由于行业、地区、管理模式甚至风险偏好的不同，每个企业的流动资金的运营上都有自身特点，商业银行就要量体裁衣研发出更多的产品和服务才能满足更多企业的需求，保证高水平的服务效率。

（二）完善内部机构设置，建立产品经理体系和科学的业务流程。

建立西方国家普遍采用的以产品为主线的事业部制管理模式实施组织机构的改造，产品经理在产品研发阶段负责梳理客户需求制定规划，在产品后期管理阶段负责制定营销策划，产品分销渠道的管理，产品的销售支持和市场考评。产品经理和客户经理分工不同、职责明确。他们之间形成多对多的矩阵式关系，即由于客户需求的多元化，某一个客户经理可能面对多个产品经理，客户经理因此更强调对客户的纵向了解，通过与产品一同完成对产品的推销，实现对产品的横向了解。相反，某一个产品经理可能面对无数的客户经理因此产品经理要想成功实现产品销售，就必须对自己负责的产品有纵向的深入了解。国内银行要加快产品经理体系的建设确保客户享受到全面优质的现金管理服务。

（三）加快人才培养和团队建设

二十一世纪是人才的竞争，人员培训建议通过理论研修和实务培训相结合的模式，一方面通过组织系统内交流方式，向一些现金管理业务发展较快的兄弟行学习；另一方面通过与花旗、汇丰等国外银行合作学习他们在现金管理上的成功经验，加强对商业银行客户经理和产品经理的培养使其能及时了解和熟悉银行的新金融业务，积极开展市场营销工作，并通过他们及时收集客户的新需求。对产品进行升级换代，保持和提高商业银行的金融产品的核心竞争力。

（四）加强信息化基础设施建设

跨国公司现金管理业务的拓展与服务水平的提高，迫切要求商业银行加快金融产品信息平台的建立，这样才能保证金融产品的先进性和强大的竞争力。目前国内银行对客户需求的采集、整理、前期评估、规划研发、后期管理等工作大量停留在半手工或点对点阶段，信息传递不畅，缺乏强大的信息处理系统要实现产品经营的决策科学化、制度化就需要加强信息系统基础设施的建设。

（五）提高理财咨询服务能力

当企业的营运资金通过银行的现金管理服务得到控制和集中后，企业富余资金寻求收益性需求会日益凸显这就为商业银行开展理财咨询服务提供了必要的前提和迫切的要求。我国的现金管理业务起步较晚大多数银行的业务重点是企业收付款管理和供应链管理没有意识到理财咨询业务的强大效益和竞争力其实未来主导市场格局的恰恰是财富管理出众的商业银行。

（六）创新中小企业现金管理服务方案。

 随着经济转型，中小企业应该成为银行服务的主体对象，而中小企业由于行业众多数量庞大，要针对不同行业不同规模的企业设计个性套餐或尝试供应链金融的融资创新在激烈的竞争中抢占先机。因为随着近年来中国的巨大发展，我国中小企业通过不断深化改革和转换经营机制，整体素质和综合效益都有提高，在全国经济发展中的地位和作用快速增强，在缓解就业压力、活跃市场、保持社会稳定等多方面发挥重大作用，银行只有针对中小企业的具体情况加强创新制定详细的现金管理方案才能服务好企业，更好地实现经济价值和社会价值的“双丰收”。

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