关于国有银行对中小微企业信贷支持体系的研究

摘要：本文从信贷风险成本出发，针对中小微企业经营和信贷风险的特点，提出加强企业自身规范管理和加强银行的风险监控等策略，研究国有银行对中小微企业信贷支持体系的建立，立足于以中小微企业特点出发，以降低风险和防范风险为主要宗旨来探究国有银行对中小微企业信贷支持体系的建立。

关键词：国有银行；风险成本；中小微企业； 风险监控； 

本文通过对中小微企业发展现状的分析，引出了这类企业发展的制约因素在于融资困难，立足于国有银行对中小微企业的信贷支持体系建立去解决融资难题。本文可能的创新点在于通过对中小微企业融资现状的理论研究，从国有银行对中小微企业信贷中的风险因素为核心点，探讨出国有银行对中小微企业信贷的主要制约因素在于风险的影响与控制等，从如何解决风险问题的思路来研究国有银行对中小微企业信贷支持体系的建立。

目前在我国，大多数中小微企业尚未有能力通过发放股票、债券来进行融资，所以，内源融资成为了中小微企业融资的主要渠道，其中首选的是依靠银行贷款。而银行融资成本对于中小微企业而言相对较高，且惜贷的事情常有发生。故内源融资渠道中贷款难的问题最终使得中小微企业发展严重受阻。

第一，由于中小微企业自身的营业收入、销售额、资本总额都有限，内部管理也相对薄弱，财务制度并不健全，这就增加了企业的经营风险。第二，企业拥有的银行信贷中要求的抵押资产少，可能增加银行贷款的不良贷款事件的发生，直接影响了银行对该类企业贷款的发放力度。第三，我国的信用评价体系尚未完善，银行对企业的了解只能单凭依靠企业的财务报表、资产负债表、利润表来考核，加大了银行贷款的风险。因为风险高，收益低的特点，银行有意回避中小企业客户，对这类客户缺乏长远的发展信心。

中小微企业的信用风险评估体系，一般都采取借鉴大企业的评估模式来衡量中小微企业，没有充分考虑中小微企业的特点和贷款要求，这必然导致了信用风险评估的误差，形成了理论与实际的偏差。银行对企业的信用风险评估是以某一段时间的变化来参考，而中小微企业的不稳定性、灵活性都决定了银行不能以大企业的静态风险分析来评估。

国有银行的局限在于：第一，在我国，目前的银行信贷实行逐级上报的制度，然而中小微企业的信贷需求特点是金额不大但是周转速度快，银行制度的效率制约了中小微企业的资金需求。第二，银行追求盈利，最大限度的规避风险，这使得银行的信贷部门将排除中小微企业在可贷的行列。第三，银行的监管机构对银行的不良贷款率有要求，银行为达到标准，不得不选择惜贷。

从社会大环境看，对于中小微企业的信用体系不完善，失信的现象时有发生。目前，对于中小微企业信贷的法律也尚有缺乏，无法明确责任主体的责任范围和保障制度，导致银行贷款业务出现纠纷时得不到法律的有效保护。

银行不能以规避风险为由来拒绝为中小微企业提供信贷支持，银行可以根据特定行业的中小微企业在经营过程中可能遇到的风险，建立中小微企业信贷的风险监控部门，独立、专业的监控模式，制定出不同的风险监控指标，组建专业的风险监控部门，引导中小微企业强化贷款申请的真实性和目标性。通过集中企业的信息资源，加以分析来评估风险，对于已发放的贷款依然保持跟踪调查，来降低风险事件发生的概率。

要做到外部风险防范有力的前提在于银行内部有科学的审核、决策制度。在内部的组织结构上要保持信贷的审贷分离，贷款的发放、信贷制度的制定和风险控制要实行分离的工作模式，从这三个角度的相互制约来控制整个贷款流程的风险。例如，在银行的组织结构上分为贷款审查、贷款准批、贷后监管三个部门，从信贷业务的申请、批复、监控各个环节来控制风险，各部门的职责、权利相互分离制约，这避免了对贷款的单一审核监管，降低了信贷风险。

银行讲求效益优先原则，往往忽视了群体大、个体小的中小微企业，相比大客户融资渠道多样而言，抓住中小微企业客户群，更加利于未来的信贷业务拓展，，所以银行需要调整客户结构，改变经营理念，配合相应的信贷激励机制，真正做到培养客户、服务客户。国有银行需要建立服务于中小微企业的特有信贷机制，提出满足中小微企业需求的信贷制度，在信贷审批的程序上，充分考虑中小微企业贷款的特色。

我国目前的信用担保体系是由政府财政提供主要资金和制定保障政策，为中小微企业融资提供担保。然而，现在的信用担保体系不能完全担保企业的贷款需求，且贷款担保的道德风险和逆向选择问题时常影响着信用担保体系的稳定。因此，需要完善现有的融资信用担保体系，通过专业化的系统和制度的创新，改进现有的中小微企业信用担保体系，成立信贷风险担保基金，将信用担保机构市场化运作。

通过对中小微企业单位纳税、成立以来的信贷信用、业务经营、财务状况等信息的综合考察，形成不同等级的信用度。中小微企业的信用风险主要在于企业灵活性强，银行应该多采用对流量的评估，实时跟踪预测企业的偿债能力变化，以此来评定各阶段的风险控制。对于中小微企业的信用风险评估，应由专业的机构来完成，在我国应组建中小微企业的信用评估专业机构，帮助银行确定客户应该属于什么类型等级，减少银行成本。通过基本指标的分析，财务信息的衡量，最终综合起来判定企业所处的信用风险等级。

随着社会越来越重视中小微企业的发展，未来在解决中小微企业融资困难的探索中肯定会取得成就，政府、国有银行、中小微企业都有责任去改善现有的信贷体系，在不断找出问题、改善问题的变化中形成适合我国中小微企业的信贷体系，营造一个公平、专业、多元的信贷环境。中小微企业应该规范企业的管理制度，提高企业自身的素质，逐渐有市场竞争力。银行也需要改变现有的惜贷、弃贷的信贷服务理念，银企双方都应该积极的去配合彼此，共同营造中小微企业信贷业务的推广氛围。最后，也应成立中小微企业信贷融资的担保体系和信用风险评估机构的第三方力量，给整个中小微企业信贷融资渠道提供保障力量。

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