《巴塞尔协议Ⅲ》下信贷资产证券化对中国商业银行风险管理的影响

发布时间：2021-04-11 17:57

　　商业银行开展资产证券化业务能有效提升资本充足和流动性等方面的监管效果,虽然会导致拨备监管指标下降,但近年来随着监管机构监管理念的不断进步,单纯的"高拨备率"已不再是监管部门追求的监管目标。实践证明,资产证券化对商业银行风险管理的正面影响大于负面影响,资产证券化提高了商业银行的风险管理水平,优化了《巴塞尔协议Ⅲ》的监管指标。然而,经历了2008年全球金融危机的惨痛教训,信贷资产证券化规模的不断扩大必然会持续增加监管难度,对商业银行风险管理能力的要求与日俱增。因此,我国商业银行应明确风险资产是否能够实现真实出表,应维持稳定健康的拨备充足水平。同时,不同风险结构的商业银行在开展资产证券化业务时,应实行差异化监管。 

【文章来源】：当代经济研究. 2020,(02)北大核心CSSCI

【文章页数】：8 页

【文章目录】：
一、问题的提出
二、信贷资产证券化对商业银行风险管理的影响
    1.信贷资产证券化对商业银行风险管理的影响路径
        （1）资本充足率影响路径
        （2）拨备覆盖率影响路径
        （3）流动性影响路径
    2.信贷资产证券化对商业银行风险管理的影响因素
        （1）“真实出售”因素。
        （2）商业银行的结构性差异因素。
三、实证研究
    1.模型构建、变量选取与统计性描述分析
    2.描述性统计
    3.实证分析
        （1）资产证券化对商业银行资本充足的影响
        （2）资产证券化对商业银行拨备充足的影响
        （3）资产证券化对商业银行流动性充足的影响
        （4）稳健性检验
四、研究结论及政策建议
    1.研究结论
    2.政策建议


【参考文献】：
期刊论文
[1]中国商业银行非利息收入对信息披露质量影响研究[J]. 赵红,马川,付俊文.  财经理论与实践. 2019(04)
[2]从重资产到轻资产:商业模式转型对银行绩效的影响——基于我国上市银行的研究[J]. 史永东,郭子增,王龑.  商业研究. 2019(07)
[3]资产证券化是否改变了商业银行的风险承担?——一个来自中国的证据[J]. 郭甦,梁斯.  国际金融研究. 2017(09)
[4]金融危机前后信贷资产证券化对商业银行行为和风险的影响——基于美国面板数据的研究[J]. 陈玮,傅亚平.  上海管理科学. 2017(02)
[5]资产证券化与商业银行经营稳定性:影响机制、影响阶段与危机冲击[J]. 高蓓,张明,邹晓梅.  南开经济研究. 2016(04)
[6]资产证券化对银行流动性、贷款供给和稳定性的影响[J]. 李志辉,黄璐,李丛文.  金融经济学研究. 2016(03)
[7]信贷资产证券化对我国商业银行流动性风险影响的实证研究[J]. 梁红梅,李晓荣.  区域金融研究. 2016(03)
[8]商业银行信贷资产证券化行为动机研究——基于监管主导与市场选择的对比视角[J]. 刘红霞,幸丽霞.  证券市场导报. 2016(02)
[9]银行资产证券化的风险自留监管:作用机制和福利效果[J]. 郭桂霞,巫和懋,魏旭,王勇.  经济学(季刊). 2014(03)
[10]资产证券化与银行风险控制——巴塞尔协议III下资产证券化的度量框架及其对我国的启示[J]. 巴曙松,曾智,朱元倩.  价格理论与实践. 2013(11)



本文编号：3131697