我国创业板信息披露及其法律责任研究
发布时间：2021-05-06 09:59
信息披露制度被视为现代证券市场的核心,发挥着解决证券发行人与公众投资者之间信息不对称难题,防范市场风险,保护投资者利益等多方面的积极作用。创业板作为现代证券市场的重要组成部分,同样需要完善的信息披露制度为其保驾护航。而且,相对于主板市场严格的上市标准,创业板市场上市门槛较低,抵御风险能力也较弱,上市公司未来发展的不确定性更强,投资者需要大量的信息以评估上市公司的经营能力、成长性、未来盈利能力等各项指标,也就对创业板信息披露的程度和质量提出了更高的要求。创业板的推出有着完善我国资本市场结构,促进高新技术产业发展,满足多元投资需求等多方面的重要意义。我国创业板市场建立一年有余,从某种意义上说,信息披露制度的完善与否直接关系到它能否持续健康发展以及能否完成它的历史使命。因此,研究我国创业板信息披露及其法律责任具有一定的理论和实践价值。在下文中,笔者以我国现有创业板相关法律法规为蓝本,按照创业板信息披露制度的逻辑体系依次探讨其含义、产生、法理基础、基本内容、监管体系、法律责任,以期对我国现有的创业板信息披露制度做一个系统的梳理,并在此基础上,提出我国创业板信息披露监管体系和法律责任体系的完善建...
【文章来源】：华东政法大学上海市
【文章页数】：50 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
abstract
导言
第一章 创业板信息披露制度概述
第一节 信息披露的含义
第二节 创业板信息披露的意义
第三节 创业板信息披露的原则
一、真实性
二、准确性
三、完整性
四、及时性
五、公平性
第四节 各国（地区）创业板市场信息披露制度概况
一、美国NASDAQ 市场信息披露制度
二、英国AIM 市场信息披露制度
三、香港GEM 市场信息披露制度
第二章 创业板信息披露的法理基础
第一节 基于法理学视角
一、公平价值
二、效率价值
第二节 基于民商法、经济法学视角
一、诚实信用原则
二、投资者知情权
第三章 我国创业板信息披露的基本内容
第一节 发行上市阶段的信息披露
一、招股说明书
二、上市公告书
第二节 持续信息披露义务
一、持续信息披露概述
二、定期信息披露
三、临时信息披露
第四章 我国创业板信息披露的监管体制及其完善
第一节 巩固证监会的集中统一监管
第二节 加强证券交易所的一线监管
第三节 强化证券业协会的自律监管
第四节 落实保荐人、会计师、律师等中介机构的协助监管
第五章 违反信息披露义务的相关法律责任及立法建议
第一节 行政责任
第二节 刑事责任
第三节 民事责任
一、对我国违反信息披露义务民事责任立法现状的反思
二、完善民事责任立法的建议
结语
参考文献
后记
【参考文献】：
期刊论文
[1]创业板信息披露框架:来自CPA的问卷调查[J]. 赵淼. 财会通讯. 2010(23)
[2]创业板“破发”谁买单[J]. 黄湘源. 金融经济. 2010(15)
[3]基于保护投资者视角对创业板上市公司信息披露的思考[J]. 周彬. 商业会计. 2010(13)
[4]创业板上市公司成长性信息披露研究[J]. 赵淼. 财会月刊. 2010(15)
[5]我国创业板市场信息披露及其治理分析[J]. 姬昂. 商业会计. 2010(08)
[6]创业板上市公司信息披露规范解析[J]. 卢凤娟. 商业经济. 2010(06)
[7]创业板将尘埃落定[J]. 侯立新. 财会学习. 2009(02)
[8]董事对上市公司虚假信息披露的法律责任[J]. 梁杰,王金凤. 商业研究. 2004(05)
[9]虚假陈述侵权的认定及赔偿[J]. 郭锋. 中国法学. 2003(02)
[10]美国的FD规则对我国选择性信息披露监管的启示[J]. 李晓华. 上海会计. 2002(10)
博士论文
[1]中国创业板他律型注册制发行上市制度研究[D]. 彭世平.华中科技大学 2005
硕士论文
[1]中国大陆创业板IPO法律问题研究[D]. 武环宇.北京化工大学 2010
[2]创业板市场盈利预测信息披露制度研究[D]. 杜岚.中国政法大学 2010
[3]创业板信息披露法律制度研究[D]. 张燕洁.上海交通大学 2010
[4]美、德、香港（地区）创业板比较研究以及对中国大陆创业板的警戒和启示[D]. 王俊.复旦大学 2009
[5]证券民事责任制度研究[D]. 周海燕.西南政法大学 2007
[6]关于我国创业板会计信息披露制度的探讨[D]. 曾慧兮.东北财经大学 2006
[7]论我国证券交易所的自律监管职能[D]. 董妮.对外经济贸易大学 2006
[8]创业板市场信息披露制度研究[D]. 杨攀钦.四川大学 2005
[9]完善我国创业板上市公司会计信息披露制度的研究[D]. 王珺.西南财经大学 2005
[10]香港证券市场（创业板）信息披露制度之研究[D]. 陈美玲.暨南大学 2003
本文编号：3171720
【文章来源】：华东政法大学上海市
【文章页数】：50 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
abstract
导言
第一章 创业板信息披露制度概述
第一节 信息披露的含义
第二节 创业板信息披露的意义
第三节 创业板信息披露的原则
一、真实性
二、准确性
三、完整性
四、及时性
五、公平性
第四节 各国（地区）创业板市场信息披露制度概况
一、美国NASDAQ 市场信息披露制度
二、英国AIM 市场信息披露制度
三、香港GEM 市场信息披露制度
第二章 创业板信息披露的法理基础
第一节 基于法理学视角
一、公平价值
二、效率价值
第二节 基于民商法、经济法学视角
一、诚实信用原则
二、投资者知情权
第三章 我国创业板信息披露的基本内容
第一节 发行上市阶段的信息披露
一、招股说明书
二、上市公告书
第二节 持续信息披露义务
一、持续信息披露概述
二、定期信息披露
三、临时信息披露
第四章 我国创业板信息披露的监管体制及其完善
第一节 巩固证监会的集中统一监管
第二节 加强证券交易所的一线监管
第三节 强化证券业协会的自律监管
第四节 落实保荐人、会计师、律师等中介机构的协助监管
第五章 违反信息披露义务的相关法律责任及立法建议
第一节 行政责任
第二节 刑事责任
第三节 民事责任
一、对我国违反信息披露义务民事责任立法现状的反思
二、完善民事责任立法的建议
结语
参考文献
后记
【参考文献】：
期刊论文
[1]创业板信息披露框架:来自CPA的问卷调查[J]. 赵淼. 财会通讯. 2010(23)
[2]创业板“破发”谁买单[J]. 黄湘源. 金融经济. 2010(15)
[3]基于保护投资者视角对创业板上市公司信息披露的思考[J]. 周彬. 商业会计. 2010(13)
[4]创业板上市公司成长性信息披露研究[J]. 赵淼. 财会月刊. 2010(15)
[5]我国创业板市场信息披露及其治理分析[J]. 姬昂. 商业会计. 2010(08)
[6]创业板上市公司信息披露规范解析[J]. 卢凤娟. 商业经济. 2010(06)
[7]创业板将尘埃落定[J]. 侯立新. 财会学习. 2009(02)
[8]董事对上市公司虚假信息披露的法律责任[J]. 梁杰,王金凤. 商业研究. 2004(05)
[9]虚假陈述侵权的认定及赔偿[J]. 郭锋. 中国法学. 2003(02)
[10]美国的FD规则对我国选择性信息披露监管的启示[J]. 李晓华. 上海会计. 2002(10)
博士论文
[1]中国创业板他律型注册制发行上市制度研究[D]. 彭世平.华中科技大学 2005
硕士论文
[1]中国大陆创业板IPO法律问题研究[D]. 武环宇.北京化工大学 2010
[2]创业板市场盈利预测信息披露制度研究[D]. 杜岚.中国政法大学 2010
[3]创业板信息披露法律制度研究[D]. 张燕洁.上海交通大学 2010
[4]美、德、香港（地区）创业板比较研究以及对中国大陆创业板的警戒和启示[D]. 王俊.复旦大学 2009
[5]证券民事责任制度研究[D]. 周海燕.西南政法大学 2007
[6]关于我国创业板会计信息披露制度的探讨[D]. 曾慧兮.东北财经大学 2006
[7]论我国证券交易所的自律监管职能[D]. 董妮.对外经济贸易大学 2006
[8]创业板市场信息披露制度研究[D]. 杨攀钦.四川大学 2005
[9]完善我国创业板上市公司会计信息披露制度的研究[D]. 王珺.西南财经大学 2005
[10]香港证券市场（创业板）信息披露制度之研究[D]. 陈美玲.暨南大学 2003
本文编号：3171720
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