资产证券化交易中的银行信用风险计量和资本监管研究

发布时间：2017-09-01 11:18

  本文关键词：资产证券化交易中的银行信用风险计量和资本监管研究

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【摘要】：资产证券化业务在我国属于金融创新产品,其风险管理和资本监管依然是商业银行开展业务的关键要素。其中,对资产证券化的风险加权资产的衡量是计算资本充足率的重中之重。巴塞尔委员会对资产证券化计量框架的改革,体现了科学地简化处理、风险敏感度和审慎性提高的特点。本文着重从衡量资产证券化的风险加权资产出发,结合最新资本监管要求,分析了资产证券化交易对银行资本充足率的影响,阐述了交易中的"真实出售"和"风险自留"的意义,并就此提出了相关政策建议。
【作者单位】： 中国银监会上海监管局;
【关键词】： 资产证券化 巴塞尔协议 风险计量 风险自留
【分类号】：F832.51
【正文快照】： 一、引言2005年4月,央行、银监会联合发布《信贷资产证券化试点管理办法》,启动资产证券化进程。但2008年金融危机爆发后,曾一度停滞,直到2012年才重启试点;此后,鼓励性政策陆续出台,资产证券化进程逐渐加速。在符合法规要求的前提下,银行通过资产证券化将风险资产转移出表,能

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本文编号：771772