鄂尔多斯电力冶金股份有限公司内部控制自我评价问题研究

发布时间：2019-09-25 21:25

【摘要】：对于内部控制的规范第一次以政府监管规定的形式提出是在保监会、银监会、审计署、证监会以及财政部在2008年5月在《企业内部控制基本规范》中提出,这就意味着在我国,内部控制管理越来越规范。内部控制对企业的发展有着重要的作用,对于企业内部控制有效的信息可以通过内部控制自我评价得到有效地释放,这样也便于投资者能够准确地判断自身的投资风险以及对公司管理层的内部控制行动。 论文分析鄂尔多斯电力冶金股份有限公司的内部控制及内部控制自我评价的现状,挖掘目前鄂尔多斯电力冶金股份有限公司的内部控制存在的问题和内部控制自我评价存在的漏洞；以内部控制自我评价方法作为改进内部控制体系建设的手段,构建鄂尔多斯电力冶金股份有限公司内部控制自我评价体系,针对面在内部控制和内部控制自我评价存在的问题,提出相应的鄂尔多斯电力冶金股份有限公司内部控制自我评价对策,为保障鄂尔多斯电力冶金股份有限公司内部控制自我评价的有效性,论文的最后部分还提出相应的内部控制自我评价落实措施。
【图文】：

内部自我评价的过程

丰富职工的精yL生活。全面规范集团标识形象，营造一个好的文化环境。实行社会化工资，，提高职工收入。经过8年的建设，其产量如图3-1所示尿素 ‘合成氨‘ ‘ 1 I > ‘‘ I ‘ ‘ I ‘“ I ‘ I电石‘ . ? ‘ “. ； ；. ：-工业桂 r‘ --f., ‘ ?‘..广：、“,?'.：,桂猛灥\ ‘ ‘ ■,!, - ‘- ‘ ‘t “ ^桂铁 ；\ ,.,兰炭‘ .； ‘‘ ‘ . _：：' ；‘ ?0 100 200 300 400 500 600图3_1 2013年部尔多斯电力冶金股份有限公司各项产能煤炭产业作为整个循环产业链的源头，是园区构筑整体竞争优势的重要基础之一，基建和生产必须强化；电力产业要加快自身队伍的建设，千方百计保证机组安全运行；冶金产业要抓好原料和市场两头，搞活中间生产环节，控制成本和费用，强化研发，强化管控，在经营效益上再创新高；化工产业要继续加强项目管理，确保多、快、好、省的完成本年建设任务；置业产业要做好园E整体布局规划、强化公共配套设施的建设和管理，营造安居乐业、温馨美好的集团大家园。3.2都尔多斯电力冶金股份有限公司内部控制自我评价现状3.2.1内部控制评价的内容内部控制体系的建立是开展管理层自我评价的前提。鄂尔多斯电力冶金股份有限公司内部控制体系建设维护的主要工作包括：明确高级管理层的内部控制体系管理职责；确定电力冶金股份有限公司内部控制体系框架及标准；根据公司目标识别、评估风险，制定风险应对
【学位授予单位】：内蒙古财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：F426.61;F406.7

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本文编号：2541617