胜利石油管理局资金集中管理优化方案研究

发布时间：2020-03-31 04:57

【摘要】：进入20世纪90年代以后，世界经济呈现出一体化的趋势，，大型跨国企业集团的竞争变得越来越越激烈，对被誉为企业“血液”的资金的相关问题进行研究有着重要理论和实际意义。作为石油石化行业的龙头企业和引领者，随着集团发展的日益规模化和跨区域化，中国石油化工集团公司开始积极探索加强资金集中管理的新思路、新途径，并通过建立资金管理制度、推广TMS平台、强化境外资金集中管理等形式，较好地控制了财务资金风险，基本实现了“收支两条线”管理。胜利石油管理局作为中石化集团的下属企业之一，也根据多级法人的特点，提出了“业务管理为起点，过程控制为重点，财务核算为终点，内部银行管理为主线”的管理模式，企图通过强化资金的控制与管理，从而达到降低经营成本、提高经济效益、促进集团企业整体利益的最大化的目的。本文从资金集中管理的基础理论和相关政策引入，首先对中石化集团胜利石油管理局资金集中管理的现状和问题进行了深入的分析和探讨，然后结合所存在的问题构建了管理局进行资金集中管理优化的基本框架，并且进一步提出了具体的资金集中管理优化改进方案，该方案具体从资金集中管理环境、操作流程、具体业务和风险管理四个角度对胜利石油管理局资金集中管理模式进行了优化和改进。
【图文】：

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第 5 章胜利石油管理局资金集中管理优化方案具体内容作的特点，本文从管理局 TMS 平台的完善和管理局资金集中管理组织和人才队伍建设两个方面探讨内部环境的改善问题。（1）管理局对 TMS 系统的改进和完善虽然中石化投入了大量精力开发了资金集中管理 TMS 系统，但由于该系统需要兼顾覆盖所有成员企业，故系统通用性比较强，与管理局实际还有比较大的差距。并且，该系统从功能上覆盖面也有限，只能覆盖资金管理、资金计划、资金核算等 10 个领域，在物资管理、工资结算、债务管理、稽查管理、风险管理等涉及资金较多的领域基本为空白，具体如图 5-2 所示：

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图 5-3 胜利石油管理局 TMS 接口系统功能模块构思图Fig5-3 the conceive of TMS'Interface for Shengli Administration（2）管理局资金集中管理组织和人才队伍建设在完善 TMS 平台的同时，管理局资金集中管理组织和人才队伍建设是资金集中管理内部环境建设的另一重要任务。目前胜利石油管理局进行资金集中管理的主要领导部门是资金胜利局资金集中管理办公室，随着 TMS 系统在胜利油田的全面推广，资金集中管理领导工作单靠财务处一个下设科室是难以完成的。在下一阶段，一方面，管理局要积极做好资金集中管理组织机构建设，可以考虑将资金集中管理办公室降级为委员会常务机构，成立一个由管理局行政一把手任组长，财务处领导为副组长，各公司财务资产管理中心负责人为成员的资金集中管理委员会，定期或不定期对各成员单位资金集中管理业务展开督查，从而确保管理局企业资金管理工作从上到下有组织、有纪律；另一方面，管理局要积极加强资金集中管理及 TMS 系统人才队伍建设，从各单位选派业务骨干进行培训，力争在 1 年内或者更短时间内建立一支高素质、能够担当重任的资金集中管理业务骨干。5.2 胜利局资金集中管理操作流程优化
【学位授予单位】：中国石油大学（华东）
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2012
【分类号】：F406.71;F426.22

【参考文献】