非利息收入对我国上市商业银行风险的影响研究

发布时间：2017-04-27 06:01

  本文关键词：非利息收入对我国上市商业银行风险的影响研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：原先严格的分业经营制度在一定程度上限制了我国资本市场与货币市场的联系,随着近年来我国逐步放松对外资银行、民营资本准入的限制,利率市场化进程的实质性改革,社会融资方式的多样化均导致间接融资规模及占比逐年下降,商业银行传统的利差模式已经无法满足其稳健增长的目标,银行业愈发感受到金融脱媒带来的阵阵凉意,开始将新的利润增长点放到了非利息业务上。2006年起我国商业银行非利息收入增长率已经超越净利息收入,进入蓬勃发展时期,但是在大力发展非利息业务的进程中,也应该理性的认识到,商业银行开展的非利息业务在带来效益的同时是否会改变银行的风险状况。 从商业银行的非利息业务出发,本文首先简要介绍了国内外相关文献的研究成果,并对非利息收入的相关概念、发展背景及其必要性进行了梳理,然后分析了我国上市商业银行2000-2012年的非利息业务发展情况。实证部分,首先阐述了非利息业务与银行风险之间关系的理论基础及风险传导机制,并在此基础上建立回归模型,选取我国16家上市商业银行2007年第1季度到2013年第3季度的面板数据,对非利息收入与银行风险之间的关系进行了考察并得出以下结论：(1)手续费及佣金收入占比与银行风险之间呈负相关关系,即手续费及佣金收入占比的增加会导致银行风险的减少；(2)投资收益占比与银行风险呈正相关关系,即投资收益占比的提高会加剧银行风险；(3)除此以外的其他非利息收入包括公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入三者在内的占比与银行风险的关系不显著,但系数显示此项收入占比的增加会减小银行风险；(4)非利息收入中具备降低银行风险功能的业务恰好构成中间业务,商业银行应大力发展中间业务。最后结合发展现状与实证分析结果,为我国商业银行发展非利息收入提供一些新的思路,以期对商业银行业务转型及风险控制优化起到指导和警示意义。
【关键词】：商业银行 非利息收入 银行风险
【学位授予单位】：厦门大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：F832.2;F830.42
【目录】：

• 中文摘要4-5
• ABSTRACT5-11
• 第1章 绪论11-19
• 1.1 选题背景与意义11-13
• 1.1.1 选题背景11-12
• 1.1.2 研究意义12-13
• 1.2 研究框架及主要研究内容13-14
• 1.3 本文创新之处14-15
• 1.4 文献综述15-19
• 1.4.1 国外研究状况15-17
• 1.4.2 国内研究状况17-19
• 第2章 非利息收入概念及其必要性19-28
• 2.1 非利息收入的界定19-21
• 2.1.1 国外针对非利息收入的定义19-20
• 2.1.2 国内针对非利息收入的定义20-21
• 2.2 非利息业务与中间业务、表外业务的区别21-23
• 2.2.1 非利息业务与中间业务21-22
• 2.2.2 中间业务与表外业务22-23
• 2.3 银行转型发展非利息收入的必要性23-28
• 2.3.1 监管规定下的路径选择23-24
• 2.3.2 金融脱媒趋势不断发展24-25
• 2.3.3 利率市场化进程的冲击25-26
• 2.3.4 市场竞争的压力26
• 2.3.5 金融服务的多元化需求26-28
• 第3章 我国上市商业银行非利息业务发展现状28-39
• 3.1 非利息业务总况分析28-31
• 3.1.1 非利息业务发展迅速但占比仍低28-30
• 3.1.2 国有大型商业银行非利息收入规模和占比均超过股份制商业银行30-31
• 3.2 非利息业务构成分析31-37
• 3.2.1 2012年我国上市商业银行非利息收入构成占比情况31-32
• 3.2.2 手续费及佣金收入占比趋势分析32-34
• 3.2.3 手续费及佣金收入构成分析34-36
• 3.2.4 投资收益总额及占比变化趋势分析36-37
• 3.3 非利息收入的波动性分析37-39
• 第4章 银行非利息收入与风险之间关系的理论分析39-46
• 4.1 非利息收入与风险之间关系的理论基础39-42
• 4.1.1 资产组合理论39-40
• 4.1.2 协同效应理论40-42
• 4.2 我国商业银行非利息收入的风险传导机制分析42-44
• 4.2.1 联动风险42-43
• 4.2.2 管理风险43
• 4.2.3 杠杆风险43-44
• 4.3 非利息收入与利息收入相关性分析44-46
• 第5章 非利息收入与银行风险的实证分析46-61
• 5.1 研究假设及变量选取46-51
• 5.1.1 银行风险指标46-48
• 5.1.2 解释变量及研究假设48-50
• 5.1.3 控制变量50-51
• 5.2 样本选择与数据说明51-52
• 5.2.1 样本选择51
• 5.2.2 数据说明51-52
• 5.3 研究模型设计52-53
• 5.4 描述性统计分析53-56
• 5.5 模型的回归结果56-57
• 5.6 回归结果的解释分析57-61
• 第6章 研究结论及建议61-67
• 6.1 本文研究结论61-62
• 6.2 对开展银行非利息业务的建议62-65
• 6.2.1 优化手续费与佣金收入结构62-63
• 6.2.2 合理发展银行投资收益63-64
• 6.2.3 加强对非利息业务的风险管控及优化64-65
• 6.3 研究不足及展望65-67
• 参考文献67-70
• 致谢70

【参考文献】

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本文编号：330010