内蒙古邮政速递物流有限公司资金集中管理制度设计

发布时间：2021-07-24 09:40

　　在市场竞争激烈和国内货币政策紧缩的背景下,资金管理成为制约内蒙古邮政速递物流有限公司正常运转和生产经营中所面临的一个重大难题,加强内部资金管理问题也上升为内蒙古邮政速递物流有限公司目前实践研究的焦点和共识。目前,内蒙古邮政速递物流有限公司资金管理方式滞后、不成熟,并未真正将全部资金集中管理并运用,主要表现在：没有构建有效的资金集中管理制度,分公司本位主义严重,资金管理意识不到位；网络化程度较低,总分公司间存在“孤岛”。而造成内蒙古邮政速递物流有限公司资金管理滞后现状多是缘于公司刚刚起步,发展尚不成熟所致,比如：公司制度建设、管理方式、配套设旋等软硬件要素差强人意；公司总部对各分公司控制力度不够,部分分公司对资金管理制度抵触严重；另外,公司总部对各分公司难于实现有效监控,也是制约内蒙古邮政速递物流有限公司资金管理的成因所在。对于内蒙古邮政速递物流有限公司而言,建立一个保证资金均衡和有效流动,实现资金效用最大化,从而达到公司总体利益最大化的资金集中管理制度势在必行。而结合内蒙古邮政速递物流有限公司的现状,特为其设计一种新的资金集中管理制度,即“资金管理中心”。该制度以公司董事会为领导,公司... 

【文章来源】：内蒙古大学内蒙古自治区 211工程院校

【文章页数】：50 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

中国邮政速递物流股份有限公司组织框构简图

资金管理的要求是账款分离，邮政速递物流公司所构建的资金集中管理制度，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位互相分离、制约和监督。其组织结构如下图3一2所示:一一、一{带终禅二份 份份盆财务{墓监奎少 少 奋 奋耸一 -------〔〔乡典李意珍、一 一 一一奎手章攀分呼幸 幸幸瓜平轰剪户冬一一 一 一《丫二;〕二犷 犷 犷 犷犷 犷 会 会计义报账员 员 员众甲娜维 维维井平熟烹一 一 一一几一二、~~一升、 -----------瘾瘾巍 haaaaa一蜘_滚渗班 班班娜…争餐攀一攀攀攀级一冲争一一一 一介井一 一一 一汽于~三扮一 一一 一一 一图3一2内蒙古邮政速递物流有限公司资金集中管理制度组织结构以下为邮政速递物流公司资金集中管理制度所设置的相关岗位的各职责权限，如下表3一1所示:

3.3.4资金集中管理制度资金支付授权审批程序根据邮政速递物流公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类:经营性支付和非经营性支付。资金支付的审批流程如下图3一3所示，各管理层在授权范围内审批。图3一3资金支付审批流程图邮政速递物流公司经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表3一2所示:

【参考文献】：
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本文编号：3300408