论行政事业单位内部控制建设——以A单位为例

发布时间：2023-06-18 00:33

　　自《行政事业单位内部控制规范(试行)_》颁布施行以来,无论是从监管部门的视角还从行政事业单位内部的视角来看,对行政事业单位内部控制建设的需求是很强烈的,本文分析了现在行政事业单位内部控制建设普遍存在的问题,并通过A单位内控建设具体实施案例为其他行政事业单位内控建设提供一点借鉴。

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、行政事业单位内部控制建设中存在的主要问题
    (一)行政事业单位对于建立内部控制认识不足
    (二)行政事业单位管理制度不健全,执行不到位
    (三)人员管理方式落后,缺乏相应的激励政策和约束机制
    (四)内部监督不到位,外部监督乏力
二、A单位的内控建设实施案例
    (一)A单位基本情况
    (二)A单位内控建设实施情况
        1.从宣传入手,营造内部控制建设的良好环境
        2.成立领导小组及工作小组,做好组织保障及资源配置
        3.进行角色分析,落实职责分工
        4.开展内控调查,进行风险分析,制定具体措施
        5.健全内控体系
        6.编制和优化内部控制手册
        7.通过信息化手段落实内控措施
三、A单位内控建设的几点借鉴



本文编号：3834437