煤炭企业集团内控评价管理提升的研究与实践

发布时间：2017-08-07 06:58

  本文关键词：煤炭企业集团内控评价管理提升的研究与实践

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【摘要】：分析和设计了集团公司内部控制评价工作在新的总部、直属审计中心、分子公司/下属单位多层级架构下的主要业务流程,并在此基础上针对内控评价工作的全面提升和推进需求,研究了内控矩阵管理、评价计划管理、内控评价实施、内控评价报告阶段的主要内容及流程。
【作者单位】： 神华集团有限责任公司内控审计部;
【关键词】： 企业内控 内控评价 业务流程
【分类号】：F426.21;F406.7
【正文快照】： 近年来,我国相继出台《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》等相关文件,指导企业内部控制体系建设,促进企业建立、实施和评价内部控制,要求企业定期对内部控制的有效性进行自我评价,披露年度自我评价报告

【参考文献】

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【共引文献】

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【二级参考文献】

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【相似文献】

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