改制背景下XL农村合作银行信贷风险控制机制研究

发布时间：2020-04-05 04:56

【摘要】：为了更好地适应当前经济发展形势,增强竞争能力以及不断增强支农支小支牧力度,按照国务院及中国银行业监督管理委员会相关要求,全国各地农村信用社正在不断完善公司治理结构、控制化解相关风险,积极稳妥地向农村商业银行转型改革。然而在改制过程中,农村信用社面临着诸多风险与问题,信贷风险就是其中最主要的风险之一。同时,按照中国银行业监督管理委员会的相关规定,农村信用社改制须要在短时间内有效控制信贷风险,达到改制对于信贷风险相关考核指标的必然要求,才能成功改制。因此,本文以XL农村合作银行为例,从信贷风险抑制机制、信贷风险补偿机制和信贷风险转移机制等方面出发,研究改制背景下的信贷风险控制机制,旨在为处于改制过程中的农村信用社提供有效的信贷风险控制机制,进一步帮助农村信用社在控制改制阶段的信贷风险过程中取得更大的自主权,并且能够赢得在改制时间上的优势,从而更加有利于在短时间内控制信贷风险,早日达到改制门槛性要求,进而成功改制。
【图文】：

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200.43%减少至 176.43%，但不良贷款率、拨备覆盖率等信贷风险衡量指标仍在监管标准范围内，信贷风险仍然可控。但在 2014 年末，由于宏观经济下行压力导致借款人还款能力大幅下降，再加上前期为达到改制农村合作银行相关要求，有相当一部分不良贷款通过展期、重组等方式成为正常贷款，而这些贷款在 2014 年内陆续到期，导致 XL 农村合作银行 2014 年末的不良贷款余额飙升至 18406 万元，较上年增加 115028 万元，不良贷款率上升至 10.75%，，较上年增加 8.58 个百分点，拨备覆盖率降至 64.58%，低于 150%监管标准 85.42 个百分点，拨备缺口高达 6520万元，信贷资产质量恶化严重。而到 2015 年，由于 XL 农村合作银行所处地区农牧户不同程度遭受自然灾害影响，无法按时履行还款约定；企业受经济下行影响，经营出现资金周转困难，还款能力急剧下降，导致 XL 农村合作银行不良贷款大幅上升。截至 2015 年末，XL 农村合作银行不良贷款余额 27594 万元，较上年增加9188 万元，增长 49.91%，不良贷款率高达 15.46%，较上年增加 4.71 个百分点，拨备覆盖率为 65.85%，拨备缺口扩大至 9423 万元。不良贷款清收处置难度较大，信贷风险防控形势十分严峻。如图 3-1、3-2 所示。

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图 3-2 拨备覆盖率趋势示意图数据来源：XL 农村合作银行2.贷款集中度较高，增大改制难度。2014 年末，XL 农村合作银行农、林、牧、渔业贷款余额 84320 万元，占各项贷款比例为 49.25%；到 2016 年末，该项贷款余额为 70737 万元，占各项贷款比例为 44.88%，虽较上年有所下降和减少，但农、林、牧、渔业贷款仍然是 XL 农村合作银行贷款的主要投放行业。如表 3-4 所示。表 3-4 2016 年末贷款分行业情况表单位：万元、%行业种类贷款余额占各项贷款比例农、林、牧、渔业 70737 44.88制造业 7008 4.45建筑业 5745 3.65批发和零售业 32058 20.34
【学位授予单位】：内蒙古大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2018
【分类号】：F832.43

【参考文献】