公共预算监督制度研究

发布时间：2017-03-28 14:04

  本文关键词：公共预算监督制度研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：随着社会主义市场经济和民主法治建设的深入，建设与市场经济相匹配的公共财政体制成为这个时代的必然要求。在公共财政体制框架下，建立起公共预算制度是其中的关键。本论文主要研究分析了如何完善公共预算监督制度，建立以人大监督为主导的，既顺应民主法治呼声、又适应市场经济要求的公共预算制度。 论文首先系统化研究了公共预算监督制度的历史变迁过程和制度环境影响。在此基础上，以上海闵行地方实践样本为案例，重点分析了闵行以预算信息公开为前提，以人大作为预算监督主体，推动公民参与预算过程的公共预算法律监督改革制度设计，并以此提出公共预算监督制度完善的有效路径。 论文主要对地方公共预算监督改革的典型样本——上海闵行预算改革实践进行全方位观察，重点分析其改革的内在动因和内在变革，研究其制度设计的路径选择，以及影响制度有效性的内部因素和外部因素。闵行实践样本实质上仅是一种局部制度意义的改革。论文以闵行为起点，围绕“公民参与”、“预算信息公开”、“人大监督权激活”三个公共预算监督制度中的关键问题，寻找和扩张当前政治民主和法律框架下的制度创新空间，并对影响完善制度创新的环境、条件和因素等进行分析比较，研究提出公民参与、预算信息公开、人大预算审查监督尤其是人大代表在人民代表大会期间提出修正案权力等制度的技术规范和路径模式。 公共预算不仅是一个财政问题，更是一个治理结构和国家权力分配的问题。在打破人大预算监督权虚置，打破预算“黑箱”的前提下，如何处理人大与党委、政府的预算关系就成为一个关键性的命题。论文正视这个命题，对党委在预算制度中的角色定位进行了初步分析，提出应建立起党委、人大、政府的预算决策良性闭合运行环。在现有制度框架下，使党委在预算过程中的作用正式制度化，通过预算能力体现执政能力。这样的制度设计，既能减少预算改革可能引起的与现有体制的冲突，又能有助于提升人大对政府监督的权威和作用，通过预算过程加强党的执政能力。 公共预算监督制度是一个系统工程，不仅需要落实人大的预算监督机制，还应该包括预算信息的公开透明，以及公民、社区对预算过程的参与等等。最后，论文也提出应从技术层面的制度建设改革逐渐过渡到国家立法层面的改革，，为完成公共预算监督的制度变革和立法设计提供意见建议。此外，预算法律监督问题还可能涉及改变权力结构的某些方面，以及改变某些政治决策的模式。或许，这也将是预算监督改革进一步深入的关键所在。
【关键词】：公共预算 人大监督 公民参与 信息公开
【学位授予单位】：上海交通大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：D921;D922.21
【目录】：

• 附件4-5
• 摘要5-7
• ABSTRACT7-13
• 导论13-29
• 第一节 研究缘起和基本概念范畴13-18
• 一、 问题的提出与选题意义13-14
• 二、 基本概念及其关系14-18
• 第二节 预算监督研究成果综述18-26
• 第三节 研究框架和主要内容26-29
• 第一章 公共预算监督制度的变迁29-57
• 第一节 公共预算监督制度变迁的环境29-36
• 一、 政治环境：破解“政绩合法性困境”的寄望30-32
• 二、 财政环境：外部控制乏力下的财政激进32-36
• 第二节 公共预算监督制度变迁的模式36-44
• 一、 由中央至地方的“供给主导型”变迁36-40
• 二、 由地方至中央的“中间扩散型”变迁40-44
• 第三节 公共预算监督制度变迁的阶段44-57
• 一、 预算监督的初创阶段：人民代表大会制度建立前后（1949 至 1966 年）44-48
• 二、 预算监督的弱化阶段：源于人民代表大会制度“虚置”（1966 至 1979 年）48-49
• 三、 预算监督的复苏阶段：“立体式”的推进（1979 年至 1994 年）49-51
• 四、 预算监督的崛起阶段：1994 年以后51-57
• 第二章 闵行公共预算监督改革的实践分析57-81
• 第一节 闵行公共预算监督改革的探索性实践57-61
• 一、 收支矛盾下的行政压力：闵行公共预算监督改革的内在动因58-60
• 二、 闵行公共预算监督改革的基本内容60-61
• 第二节 闵行公共预算监督改革的内在变革61-77
• 一、 内部机制：预算参与者权力关系结构的调整61-68
• 二、 外部行为：预算参与者决策模式的转型68-77
• 第三节 闵行公共预算监督改革的制度效应77-79
• 一、“结果”导向编制方法和绩效评价建立，形成新的预算管理模式78
• 二、 人大制度与公民参与制度结合，激活人大主导的预算监督机制78-79
• 三、 政府财政预算权消减，推动政府部门行政管理行为改善79
• 本章小结79-81
• 第三章 公共预算监督与公民参与81-99
• 第一节 国内各地公民参与公共预算的实践81-87
• 一、 浙江温岭：“民主恳谈”进入人大制度的实践82-84
• 二、 黑龙江哈尔滨、江苏无锡：街道非正式制度的实践84
• 三、 上海闵行：人大制度框架下的公民参与探索84-87
• 第二节 各地公民参与预算实践模式分析87-90
• 一、 公共预算监督中公民参与的功能：重构基层治理机制87-88
• 二、 各地公民参与预算实践模式的异同分析88-90
• 第三节 公民参与预算制度的设计与建构90-96
• 一、 公民参与预算制度的设计90-92
• 二、 公民参与预算制度的建构92-96
• 本章小结96-99
• 第四章 公共预算监督与预算公开99-117
• 第一节 预算公开是有效监督的基本前提99-102
• 一、 预算公开的制度效应99-101
• 二、 预算公开的制度要求101-102
• 第二节 预算信息由国家秘密走向公众102-106
• 一、 1951 年至 1999 年：预算信息属于国家保密事项102
• 二、 1999 年至 2007 年：预算信息逐步向人大代表公开102-103
• 三、 2007 年之后：预算信息向社会公众公开103-105
• 四、 预算信息公开存在的问题105-106
• 第三节 闵行预算信息公开的方式106-111
• 一、 以公开透明为导向的实践内容106-107
• 二、 以程序羁束为路径的公开模式107-111
• 第四节 推进预算信息公开的路径模式111-113
• 一、 建立法律制度和监督约束体系111-112
• 二、 提升政府理念和公民参与意识112
• 三、 革新预算编制方法和公开形式112-113
• 本章小结113-117
• 第五章 公共预算监督与人大监督权117-139
• 第一节 人大公共预算监督职权的应然设定117-120
• 一、 人大公共预算监督的法律基础117-119
• 二、 人大公共预算监督的制度安排119-120
• 第二节 人大公共预算监督实质虚化及成因分析120-124
• 一、 法律体系的不健全121-122
• 二、 预算编制的不规范122
• 三、 人大监督的形式化122-124
• 第三节 闵行人大监督权激活的路径选择124-129
• 一、 人大监督权激活的探索125-127
• 二、 闵行人大监督权激活的路径设计127-129
• 第四节 完善人大预算监督权的制度设计129-133
• 一、 当前制度环境之下职权的激活129-131
• 二、 预算监督制度立法层面的完善131-132
• 三、 监督运行机制中的党委、人大与政府132-133
• 第五节 人大预算监督权与地方党委、政府133-136
• 一、 “时势造英雄”：提高执政效力下党委的作用133-134
• 二、 破解“政绩合法性困境”：财政预算改革的政治目标134-135
• 三、 良性闭合制度环：党委、政府、人大的权责重构135-136
• 本章小结136-139
• 结论与展望139-143
• 一、 研究结论139-140
• 二、 展望与期待140-143
• 参考文献143-149
• 致谢149-151
• 读学位期间发表的学术论文目录151

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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  本文关键词：公共预算监督制度研究，由笔耕文化传播整理发布。

本文编号：272392