Z农商行公司治理机制问题分析

发布时间：2021-11-23 13:53

　　我国农村商业银行由农村信用社或农村合作银行改制而来,但大部分银行在治理结构上却仍然保留了省联社管理的体制。即省联社在资本金上基本上未有投入,但管理着银行的方方面面。这一体制在改革的初期是为了在农村商业银行内部建立专业性的管理体系,但越来越不符合市场发展的需要。它不仅不符合公司治理的基本要求,而且导致了一系列代理问题,和国家进行农村商业银行改制建立产权关系明晰、治理结构完善的目标相距甚远。首先,本文在绪论的基础上,对公司治理理论进行了综述。其次,对本文研究主题涉及的农村商业银行发展进程和现状进行了陈述分析,同时对省联社的成立和影响进行了介绍。再次,以Z农村商业银行为案例,对其成立历程和公司治理目标进行了简述,对公司治理和经营现状进行了详细陈述。最后,以省联社为独特视角,运用第二章介绍的理论,从内部和外部两个方面对Z农村商业银行公司治理现状进行了深入分析。结果发现,省联社通过隐性人事安排、主导激励约束机制等全面侵入到Z农村商业银行公司内部治理,已远远超越行业管理的外部治理角色。省联社及其授意安排的执行董事、高级管理层以及监事是陈旧行业管理体制下的既得利益者,他们同处一个利益链条,形成一个既... 

【文章来源】：电子科技大学四川省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

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农村信用社组织形式变迁

电子科技大学硕士学位论文22否能够在保证银行专业化管理的前提下，体现股东的意志，却是存疑的。在外部治理方面，Z农村商业银行仍然需要接受省联社的行业协会管理。行政监管方面则从农村合作银行过渡到专业商业银行的监管规则。但省联社是否能守住行业管理的边界，行政监管是否能严格依法监管，这些都是需要实践证明的。4.3.1内部治理方面4.3.1.1股权结构Z农村合作银行在改制为Z农村商业银行的过程中，进行了大幅度增资扩股，注册资本（也是实缴资本）由改制前的2.3亿元扩大到5.5亿元。其动因在于：一是资本金的增加可以改善一些重要指标，如资本充足率、流动性比率，同时可以增强非预期风险缓释能力。二是资本金的增加可以吸引潜在投资者在未来投资，也更能坚定存款人对银行持续经营的信心。银行业对民营资本大规模开放的政策吸引力使得Z市中小民营企业趋之若鹜。省联社对于Z市本地民营企业用自有资金入股，非常欢迎。截至2018年6月末，Z农村商业银行发起人（股东）共计5588户。其中，法人股东66户，持股28201.4万股。其中，职工自然人股东559户，持股5835.9万股。其中，非职工自然人股东4963户，持股20962.7万股。最大股东为Z市国有法人股，通过直接和间接的方式合计持股约6.5%。第二大股东为本地民营企业，持股5%。股东持股户数百分比和持股数量百分比见图4-1，前十大（法人）股东持股情况见表4-1。图4-1持股户数百分比与持股数量百分比

第四章Z农村商业银行公司治理和经营现状294.4公司治理现状下的经营情况公司治理、管理与经营三者之间存在密切的关联关系，在公司实践中，三者构成了一个发展的三角关系，三者有机结合共同促进公司的不断发展。良好的公司治理能改善公司管理，从而提高生产效率，带来良好的经营表现。糟糕的公司治理必然影响公司管理，妨碍经营目标的实现。本小节主要介绍在上述公司治理现状下Z农村商业银行的经营情况。首先，本节介绍了Z农村商业银行的总体情况。然后，以2018年6月为时间节点，把Z农村商业银行经营情况与Z市其他农村商业银行进行横向比较。最后，以2015年6月至2018年6月为时间段，对Z农村商业银行经营情况进行纵向比较。4.4.1总体情况2018年6月末，Z农村商业银行总资产202.6亿元①，总负债185.7亿元。存款总额172.7亿元，贷款总额114.6亿元。2018年前两季度累计实现收入4.9亿元，累计支出4.7亿元，账面利润0.2亿元，同比减少1.0亿元。不良贷款余额5.0亿元，不良贷款率4.4%。贷款损失准备金5.4亿元，拨备覆盖率107.7%，贷款拨备率4.7%。流动性资产39.0亿元，流动性负债44.6亿元，流动性比例87.6%。资本充足率14.2%，其中一级资本充足率13.4%。4.4.2横向比较情况2018年6月末，Z市辖内共有16家银行业金融机构。法人机构4家，包括1家村镇银行和3家农村商业银行。分支机构12家，包括4家城市商业银行、4家国有控股大型商业银行、1家全国性股份制银行、1家邮政储蓄银行、1家政策性银行和1家农村商业银行。16家银行业金融机构存款贷款和不良贷款率见图4-2。图4-2Z市16家银行业金融机构存款贷款和不良贷款率一览图①第4.4节数据全部来源于银保监会非现场监管信息系统（1104报表系统）。

【参考文献】：
期刊论文
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本文编号：3514015