全国社会保障基金投资监管问题研究

发布时间：2017-05-27 03:05

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【摘要】：自从2000年设立全国社会保障基金(以下简称:社保基金)以来,作为中国养老保险的主要预备资金。随着国有资产转持划拨和自身投资收益等积累,其投资规模已经相当巨大。社保基金成立的核心目标就是自身的保值增值,而社保基金运营的环节包括财政部对于资金的分配、社保基金会和管理人对受托资金的投资、社保基金委托代理等各个环节。其中,社保基金投资的风险是社保基金运营过程中需要面对的最大风险,这就需要非常有效且高效的投资监管手段。如果在保证社保基金核心目标的基础上,进行高效率投资监管是摆在社保基金面前的重要难题。目前,社保基金立法方面,投资监管法律不健全,社保基金可以投资的领域不广泛和投资的监管组织结构不健全都是摆在投资监管者面前的问题。社保基金投资违规问题、风险意识不足和投资的监管问题层出不穷,都在全国社会保障基金理事会(以下简称:社保基金会)自查和审计署年度报告中有体现。以往国内外学者都对于社保基金投资和社保基金监管模式提出了自己的研究,对于本文有重要借鉴意义。而本文则是把投资监管结合进行深入的研究,使得本文具有理论和现实意义,具有相应的实际操作性。特别要注意的是本文提到的社保基金是全国社会保障基金会管理的基金,不同于社会保险基金。本文以全国社保基金投资监管为主题,以政府部门监管、事业单位监管和社会监管为主线。运用文献资料法、定性研究法和比较研究法的研究方法。基于全国社保基金投资监管的情况,分析探讨了内部投资监管和外部投资监管中存在的现状和问题,进而导致投资运营中不利的结果。通过借鉴国外成熟且特色的社保基金投资监管经验,最后提出符合全国社会保障基金投资监管的建议。
【关键词】：社保基金 全国社保基金 投资监管
【学位授予单位】：沈阳师范大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F812.45
【目录】：

• 摘要4-5
• Abstract5-9
• 第一章 绪论9-16
• 一、问题意识9-10
• 二、国外和国内文献综述10-13
• （一）国外文献综述10-11
• （二）国内文献综述11-12
• （三）评述12-13
• 三、研究的思路、研究的方法和研究的内容13-14
• （一）研究的思路13
• （二）研究的方法13-14
• （三）研究的内容14
• 四、研究的创新和不足14-16
• （一）研究的创新14
• （二）研究的不足14-16
• 第二章 全国社会保障基金投资监管的理论概述16-18
• 一、全国社会保障基金投资监管的相关概念16
• 二、全国社会保障基金投资监管的理论16-18
• （一）公共利益理论16-17
• （二）信息不对称理论17
• （三）委托代理理论17-18
• 第三章 全国社会保障基金投资监管的现状分析18-41
• 一、全国社会保障基金投资监管的现状18-25
• （一）投资监管法制建设的现状18-19
• （二）投资监管主体的现状19-23
• （三）投资运营的现状23-25
• 二、全国社会保障基金投资监管的问题25-34
• （一）投资监管法制建设存在的问题25-26
• （二）投资监管主体存在的问题26-32
• （三）投资运营存在的问题32-34
• 三、全国社会保障基金投资监管不力的原因分析34-41
• （一）投资监管法律不健全的原因分析34-35
• （二）主体投资监管不力的原因分析35-38
• （三）投资运营效果不良的原因分析38-41
• 第四章 国外社保基金投资监管的经验41-46
• 一、国外社会保障基金投资监管的模式41-44
• （一）美国模式41-42
• （二）新加坡模式42-43
• （三）智利模式43-44
• 二、国外社会保障基金投资监管的经验44-46
• （一）借鉴投资监管法律的经验44-45
• （二）借鉴机构组织内部和外部投资监管的经验45
• （三）借鉴会计信息披露制度的经验45-46
• 第五章 全国社会保障基金投资监管的对策46-54
• 一、法律制度的完善46-47
• 二、投资监管职能部门的规范管理47-52
• （一）内部监管的实施策略47-50
• （二）外部监管的实施政策50-52
• 三、投资运营的完善52-54
• （一）保持较高的投资收益率52
• （二）拓宽投资的范围52-54
• 研究结论54-55
• 参考文献55-58
• 致谢58-59
• 简历59

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本文编号：398688