安徽省六安市外贸企业国际贸易融资风险管理研究

【摘要】 随着全球经济一体化进程的发展,国际贸易合作的方式和手段也越来越多样化,作为我国市场主体重要组成部分的外贸型企业,正面临挑战,融资问题凸显。国际贸易融资业务既能为企业解决当前的资金问题,又能帮助企业规避潜在的些风险,已经成为当前促进我国进出口贸易发展的重要课题,正日益受到社会各界、金融机构和外贸企业的广泛关注。但是,由于日益扩大的各类风险和国内商业银行贸易融资业务与国外银行存在的差距,我国进出口贸易的发展受到了严重的抑制。从外贸型企业的角度出发,研究全球形势下国际贸易融资问题,对于缓解外贸企业压力、推动外贸融资发展、促进出口贸易增长以及加速经济复苏都具有十分重要的实际意义。本文运用理论与实际相结合的研究方法,以外贸型企业国际贸易融资风险管理为研究对象,通过文献资料研究法与比较研究法、定量分析与定性分析相结合以及案例分析法,分析外贸型企业在国际贸易融资业务中的风险管理存在的问题,其中以六安市外贸型企业的具体情况为例,探讨对于外贸型企业国际贸易融资风险管理的有效方法。研究结论：银行机构应该重视外贸型企业通过贸易融资方式得到资金支持,加大对外贸型企业国际贸易融资的支持力度,同时外贸型企业应该提高自身在贸易融资方面的风险防范意识和能力。得出研究展望：社会和政府应该完善外贸型企业的国际贸易融资体系：对于进出口贸易的法律环境和国际环境有待改善、政策方面对外贸型企业的支持力度有待进一步加强。本文章节安排如下：首先,介绍了论文的研究背景和意义、研究思路和方法、相关的文件综述、研究内容与框架以及本文的创新点；然后,论文从外贸型企业国际贸易融资的现状分析入手,介绍了国际贸易融资的概念和国际贸易融资风险管理方面存在的问题和不足,进而进行得出了国际贸易融资风险管理研究的必要性；之后归纳出贸易融资的风险管理框架和内容,包括：风险的界定和识别、风险的度量、风险信息的传递和风险的控制；接着以六安市外贸型企业为例介绍了其贸易融资风险的现状、分布与程度以及其目前国际贸易融资风险管理中存在的问题,以及风险防控措施；最后,在前述风险分析的基础上,论文就如何防范和管理国际贸易融资风险给出了具体的应对措施,同时提出了研究展望。本文的创新点：运用规范性的分析方法对国际贸易融资风险进行了探讨；注重理论和实践的结合,将实务中的一些现象上升到理论的高度加以归纳和分析,以揭示其根源所在；注重微观和宏观分析的结合,从个体透视全局,从局部延伸全体；注重比较分析,通过广度和深度的比较,总结出国际贸易融资业务发展的状况和趋势。 

第一章导论

一、研究背景与研究意义
目前国内的许多外贸型企业都受到资金链短缺和经营风险的困难影响，对外贸易的发展可以使国际贸易融资业务成为解决这一难题成为可能。对外融资不仅可以有效的给企业注入资金还能缓解各种风险，而正因为这一特质，对外融资已经成为我国下一阶段对外经济增长的有效途径，现在已经受到政府、金融机构和外贸企业的关注。适合的国际贸易融资产品会对企业解决短期资金融资，缓解资金紧张提供帮助。但是企业融资是通过企业的资信评级等级进行的，商业银行会根据企业的具体表现情况决定给予贷款的额度。而这过程中，由于企业在融资过程中会出现操作失误，导致企业的资信评级的偏低从而形成贷款难的问题。由于在融资过程中企业会出现这一问题，本文试图分析具体案例，结合相关理论，深入分析企业的风险管理中对企业融资的影响，并根据对国内外成功案例的总结提出显影的建议，从而来规范融资市场环境，解决外贸型企业融资贷款难的问题，促进我国进出口贸易的稳定可持续发展。

二、研究思路与研究方法
本文的研究思路：指出外贸型企业在国际融资中在风险管理方面存在的问题，其中以六安市外贸型企业的具体情况为例，探讨对于外贸型企业国际贸易融资风险管理的有效方法。首先，介绍了论文的研究背景和意义、研究的理论和对应的理论方法，结合国内外研究现状，理清论文整体的结构框架以及本文的部分创新然后，论文从外贸型企业国际贸易融资的现状分析和贸易融资的风险管理框架和内容两个方面，进行了深入研究；接着以六安市外贸型企业为例介绍了其对外贸易中的融资贷款存在的风险，以及风险产生的原因和风险的可控性程度；本文最后结合前述的存在风险，提出防范风险管理，为更好的进行对外融资提供相应的依据。
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第二章外贸型企业国际贸易融资的现状分析

一、国际贸易融资介绍
我们所谓的国际贸易融资说的是一种国际公司在进行进出口贸易时所用的“筹备资金的有效方法，他通常是由银行提供的，使得跨国公司在进行国际性交易时能够非常方便的运转资金。以进行商品进出口商业活动为主的国际公司，在进出口货物的时候，面对资金融汇、面对中间代理、面对信用证向具体进行国际结算的状况下，把所做的商业活动的资金当成本金，用国际结算时所用到的各种资金账单作保，借助银行所给的在进行国际结算时各种长短期的融通资金优惠政策，得到银行的贷款，使得企业能够拥有足够的流动资金进行商业活动。

二、贸易融资风险管理的必要性
这里所谓的国家风险说的是在进行跨国商业活动时，可能会因为国家主权行为而带来损失。跨国商业活动在进行资金融通时出现的债务关系方来自于不同国家，一旦商业活动参与者所在的国家出现国家政权问题或者战争问题或者国家实施外汇管制以及国际制裁等等会使得跨国商业活动受阻，这就使得资金融通的提供方面临资金无法回收的风险，因为此类问题而使得资金融通提供方面临损失的是最基本的风险，它在整个业务中占据着决定性作用。通常情况下，我们可以把此类风险归类成第一战争以
及国内动乱型，第二转移型。第三其他主权类。

第三章贸易融资的风险管理框架和内容.................17
—、风险的界定和识别..........................17
二、风险的度量..................................18
第四章六安市外贸型企业贸易融资的风险管理.....................28
一、六安市对外贸易的发展历程与现状.......................28
二、六安市贸易融资业务的特点与发展现状.......................29
第五章研究结论与研究展望..........................42
一、研究结论................42
二、研究展望...............47

第四章六安市外贸型企业贸易融资的风险管理

一、六安市外贸经济发展历程与现状
随着我国经济建设的不断推进，也为我国多个城市带来的发展机遇，六安市借助于世界贸易领域的优秀资源，不断发展国际市场贸易，促进本市境外收入的增长。六安市进口总额和出口总额都得到大幅提升，跨境收支总额从2011年的12.16亿美元增长到2013年的13.64亿美元，年均增长4%。如图4-1和图4-2所示，六安市外贸经济的不断发展也给本市原有的经济构成造成冲击，融资业务既获得较大发展机遇也遇到严重考验。

二、六安市贸易融资业务的特点与发展现状
六安市属于欠发达地区，其外贸型企业多属于对外贸易行业公司。这类公司的经营规模较小，企业用于发展贸易业务的资金并不充实。大多数企业在经营过程中都需要大量的资金扶植，而国内为这类外贸公司提供的融资环境相对较差，并没有多样化的融资方式可供选择，企业无法获得有效资金扶植直接导致外贸公司的发展缓慢。企业的发展形式和发展规模不同，所需要的融资规模和融资方式也存在差异，融资结构和融资方式的关系如图4-3所示：
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第五章研究结论与研究展望

一、研究结论
在风险可控的前提下，银行一方面要做好传统的国际贸易融资业务，另一方面，需要极力推广与外贸企业相适应的贸易融资产品，提供能够满足外贸企业需求的融资信贷方案，以应对危机。这些方案和措施可以多样化，如降低贷款利率、适度降低贷款抵押担保条件、适当提高企业授信额度、增加应收账款融资产品等’从而满足外贸性外贸企业的贸易融资需求。不仅如此，银行开可以充分发挥银行理财顾问的作用。一般来说，银行在国际业务资源和人才往往比较具有优势，可以充分利用这一点对外贸企业的相关人员进行有针对性的培训，不仅要涉及业务，还要涉及风险相关知识，从而使这些外贸企业人员熟悉银行的各类金融产品和孕易融资产品的适用情况及特点。

二、研究展望
虽然我国已经有一些关于贸易融资的相关法律法规，但面对日益变化的外部环境，这些法律法规需要进一步的完善和健全。首先，国际贸易是面对国际化的环境，因而在制定相关法律法规时不仅需要考虑国际贸易的现状和发展前景，而—且需要尽量与国际接轨，弥补先行法律体系与国际上通行做法间的隔阂；其次，在制定相关法律法规时应该充分考虑我国国情，立足实际，分析现行法律的漏洞和不足，运用科学的理论和方法寻求在现行状况下切实可行的方案，从而用法律的形式保障国际贸易融资业务的顺利进行，促进国际贸易的发展。
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