集团公司资金集中管理问题研究——以大众金融为例

发布时间：2017-02-13 08:16

摘要
伴随着我国经济的不断发展，金融在整个的国民经济中所发挥的作用越来越大，金融业的不断前进，对于企业在资金管理方面提出了更为严格的要求，企业是否能够从自身的实际情况出发，构建起较好的资金管理体系，让资金得到有效的利用，并且做到较好的管控相关的风险，在一定程度上，成为衡量一个企业的综合实力的关键指标。近年来，在金融危机、欧债危机等方面的影响下，企业较好的实现资金管理更是一件亟待解决的问题，至于企业对于自身资金的有效挖掘和整合利用，才能够有助于企业在困难的大环境之下，获得生存发展的机遇。
基于此，本研究在国内外对于资金集中管理的基础上，选择大众金融集团作为分析的对象，研究其资金集中管管理的现状。在对于企业的基本情况以及组织构建进行阐述的基础上，分析了其资金集中管理的现状以及存在的问题，并进一步针对问题提出了资金集管理的方案，包括模式的选择、管理的目标、原则、内容，并指出其要分为四个阶段，稳步的推进资金的集中管理。
本研究对于大众金融集团的资金集中管理问题的探讨，能后在一定程度上丰富资金集中管管理的相关理论，并且对于同类型的企业在开展资金集中管理的时候，提供一些参考。
关键词：大众金融集团；企业集团；资金集中管理方案；财务公司

Abstract：With the continuous development of China's economy, the role of finance in the whole national economy has played more and more, constantly advancing the financial sector, for businesses in financial management made more stringent requirements, whether companies can from their own the actual situation and build a better financial management system, so that funding is effectively utilized and achieve better risk related to control, to some extent, a key indicator of the overall strength of an enterprise. In recent years, under the influence in the financial crisis, the European debt crisis, companies achieve a better money management is a serious problem, as companies mining and integration for effective use of their funds, to be able to help companies under the difficult environment, access to survival and development opportunities.
Based on this, the present study at home and abroad for the centralized management of funds on the basis of public choice analysis Financial Group as an object of study the status of its centralized management and administration of funds. On the basis of the basic conditions for businesses and organizations build elaborate on the analysis of the status of its centralized management of funds and the existing problems and further funding is proposed for the problem set management programs, including target selection mode, management principles , content, and pointed out that it should be divided into four phases, the steady advance of centralized management of funds.
This study was to explore public finance for the Group's capital centralized management issues, can to some extent after the rich theory centralized management of funds, and for the same type of business at the time to carry out centralized management of funds, to provide some reference.
 Key word：Volkswagen Financial Group ；Corporation Group； Funds Centralized Management ；Finance Company

目录
摘要 3
Abstract 4
1绪论 5
1.1研究背景及意义 5
1.1.1 研究背景 5
1.1.2研究意义 6
1.2研究思路和内容 6
1.2.1 研究思路和框架 6
1.2.2 研究内容 8
1.2.3研究方法 8
1.3研究的创新点 9
2 文献综述 10
2.1国外文献综述 10
2.2国内文献综述 11
2.3文献总结 14
3大众金融集团资金集中管理现状及存在的问题 15
3.1大众金融集团简介 15
3.2公司的组织结构 15
3.3公司资金集中管理的背景 17
3.3.1资金管理工作日益复杂及困难 17
3.3.2风险防控 17
3.4大众金融集团资金管理现状分析 18
3.5大众金融集团资金管理存在的问题 19
4大众金融集团资金管理问题解决方案与实施 21
4.1资金集中管理方案 21
4.1.1资金集中管理目标 21
4.1.2资金集中管理原则 21
4.1.3资金集中管理模式选择 23
4.1.3.1模式优缺点 23
4.1.3.2模式选择 24
4.1.4资金集中管理组织机构及职责权限 25
4.1.5资金集中管理内容 26
4.2资金集中管理实施 28
5 结论与展望 30
5.1结论 30
5.2展望 31
5.3研究局限性 31
参考文献 32

1绪论

1.1研究背景及意义

1.1.1 研究背景
伴随着经济的不断发展，金融集团在某种程度上来说，已经成为了一个重要并且影响重大的行业，这个行业关系不仅同普通百姓有着重要的管理，同政府官员、企业家也有着重要的关系，关系到整个社会的稳定，关系到经济的发展，在这种情况下，企业的发展就更为重要。
资金对于企业来说是其根本所在，对于资金进行有效的管理，关系到一个企业能否顺利获得生存及发展，而对于资金进行集中管理，是现代大型企业集团运作的基本象征，也是在集团范围内进行资源的优化配置的有效措施，是进行风险防控的有效措施。在一定程度上来说，一个集团对于资金管理的水平如何，，同其是否能够获得生存以及发展有着密切的联系。
当前，国际上的大学跨国企业基本上都采用了资金集中管理，而在世界五百强的企业中，有超过八成的企业都采用了这种模式对于资金进行管理。这些企业通过筛选出合适的银行，同其建立起合作伙伴的管理，通过建立资金池，由企业总部实施统一的调度。而我国在这个方面，开展的时间较晚，在20世纪大多数的企业并没有采用这种方式，而是采用了传统的管理方式，这些传统管理模式固然有其优点，但是总的来说弊大于利，对于企业的发展产生了众多的不利影响。从21世纪初期开始，国内的部分大型集团企业，开始借鉴国外对于资金集中管理的模式，开始实施资金的集中管理，获得了较好的经济以及社会效益，在这种情况下，也推动了这种资金管理模式的发展。但是，这种管理模式在我国开展的时间并不长，借鉴过来的方式还需要不断的摸索改进本土化，才能够较好的让其真正有效的发挥作用。只有通过对于一个阶段的分析才能对于下一个阶段起到指导作用。也只有对于现状进行分析，才能够看清楚问题，才能够建立有效的制定方法和步骤。
每一种类型企业的有着自身的特点，每一个企业又有着其特色，要能够让管理模式真正的有效，就必须从企业自身的实际情况出发。
本研究课题选取金融集团作为研究对象，并且选择具体的企业大众金融企业开展研究，试图在金融行业背景下，将财务管理、企业资金管理等概念纳入统一的分析框架进行交叉研究，进而更加清晰的描述相关企业的资金集中管理情况，为
优化金融企业的资金集中管理战略制定和实施提供一定的理论和实践指导。

5结论与展望

5.1结论

在本研究中，通过在大众金融集团资金集中管理的工作的相关人员的经验，结合国内外资金集中管理的相关研究以及国内一些集团企业开展资金集中管理的案例，研究探讨了大众金融资金集中管理的现状，并基于其自身的实际情况出发，针对性的提出了资金集中管理方案。通过相关的分析，主要得出了以下几个结论：
首先对于企业来说，资金是其生存发展的基础，资金的集中管理对于现代大型企业来说，是一种科学高效的管理模式，能够有效的节约成本，提高应对风险的能力，实现对于资金资源的优化配置，让资金得到充分的利用。
其次对于大众金融集团的基本情况进行了了解，并且指出了进行资金集中管理的背景，进一步对于其现状及其存在的问题进行了阐述。指出大众金融存在集团资金集中管理部门职能模糊，缺乏制度管理、资金集中的效率低下、资金集中管理信息化程度较低以及资金风险管控工作落后等问题。

本文编号：242371