制度因素对中国承接离岸服务外包的影响研究

第一章  导论

第一节  选题背景及意义

一、选题背景

近年来，由于经济全球化趋势的不断推进，中国已经成为世界贸易大国。2013年，中国跃居货物贸易世界第一大国的位置，在国际贸易中占据着越来越重要的地位，是中国的服务贸易发展却相对滞后。根据商务部网站新闻显示，2015 年中国服务贸易对外贸易总额 7130 亿美元，服务贸易逆差额达到 1366.2 亿美元，是世界贸易逆差第一大国。随着信息技术的迅速发展，统的服务贸易方式正在发生变革，服务外包已成为推动一国经济发展并促进产业升级的新趋势。2007 年，国务院在《关于加快发展服务业的若干意见》中指出要将承接离岸服务外包作为扩大服务贸易的重点战略措施。因此，把握服务外包政策，力发展承接离岸服务外包业务对于加快中国服务业升级，优化产业结构，改变服务贸易逆差的现状，从而推动中国由贸易大国转向贸易强国有重要的战略意义。

离岸服务外包承接业务作为中国开放型经济的支撑面，面临良好的发展机遇。2014 年，国务院出台了《关于促进服务外包产业加快发展的意见》（国发[2014]67号），中国发展离岸服务外包产业给予相关政策支持。当前，越来越多的跨国公司为降低交易成本，强企业自身核心竞争力，中国转移服务外包业务的范围愈加广泛。根据商务部统计数据显示，2015 年中国离岸服务外包合同金额 872.9 亿美元，执行金额 646.4  亿美元，分别同比增长 21.5%和 15.6%，充分明在世界经济复苏缓慢、国内经济处于新常态的背景下，中国离岸服务外包发展势头良好。中国承接离岸服务外包产业起步较晚，承接业务内容和水平与爱尔兰、印度等离岸服务外包强国仍存在较大差距。从发展情况来看，中国承接离岸服务外包产业仍然处于发展初期。客观地分析和掌握影响中国承接离岸服务外包的因素，是制定中国承接离岸服务外包促进策略的重要依据。

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第二节  概念界定

一、离岸服务外包定义

外包（outsourcing）这一概念最早是由 Hamel 和 C.K.Prahalad（1990）提出来的，Quinn 和 Hilmer（1994）直接将其简单定义为“寻求资源”。国际上对外包的通用解释是：将企业自身的部分业务交给另外一家专业化的企业来完成。我国学者卢锋（2007）进一步解释到并不是企业所有的外部转移活动都属于外包，外包只是企业将某些投入性的业务转移给外部企业来进行，而不是所有产出活动都向外部转移。因此，外包只是企业投入性业务的转移活动。服务外（service outsourcing）是外包的一种类型，外包进行外部转移的业务是特定服务则属于服务外包（卢锋，2007）。对于服务外包概念的界定，相关机构进行了不同的表述。WTO、UNCTAD和 Bearing Point 直接将外包的概念延伸到服务领域对服务外包进行定义，认为服务外包是企业为降低成本、提高自身的核心竞争力，而某些将企业内部未完成的活动，以一定的信息技术为基础，交给外部专业化的服务商来完成。IDC、NASSCON、GATNER 和中国商务部通过区分不同的业务内容来界定服务外包的内涵，并将服务外包分为信息技术外包（ITO）、业务流程外包（BPO）和知识流程外包（KPO）三种务类型。中国服务外包研究中心在《中国服务外包发展报告》（2007）中指出：服务外包是企业将那些原本由自身提供的具有基础性、共性的、非核心的 IT 业务和基于 IT 的业务流程剥离出来，外包给企业外部专业服务提供商来完成的经济活动。 

结合相关研究对服务外包的定义来看，本文认为服务外包就是企业为了增强核心竞争力，在资源有限的情况下，将企业价值链中原本由自身提供的某些投入性服务流程，授权给外部专业服务提供商来完成，从而实现企业内部和外部资源的最优配置。从业务类型来看，服务外包业务有 ITO、BPO 和 KPO 三种形式。根据中国商务部的定义，离岸服务外包是服务外包发包商向境外客户提供服务外包业务。

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第二章  中国承接离岸服务外包的发展概述

第一节  中国承接离岸服务外包的现状

一、中国承接离岸服务外包的总体规模

全球的服务外包最初是从 IT 和软件领域兴起的，信息技术的快速发展推动着服务外包的范围逐渐扩大，咨询、销售、金融、人力资源等已成为离岸服务外包的新兴服务领域。中国服务外包目前为止大致经历了三个阶段：20 世纪 90 年代以软件外包为主的嵌入式发展；90 年代后期到 2004 年以相关政策推动式发展；2004 至今受到到国家重视的战略式发展，别是 2006 年商务部发布并大力实施的“千百十工程”政策，中国承接离岸服务外包已上升至国家战略层面。中国服务外包起步较晚，近年来凭借低廉的劳动力成本、良好的投资环境和庞大的市场规模，中国承接离岸服务外包行业的市场规模一直在不断增大，越来越多的跨国公司开始重视向中国转移相关服务产业，中国承接离岸服务外包有着良好的发展前景。由商务部统计数据显示，2014 年中国承接离岸服务外包合同的执行金额高达 559.2 亿美元，世界离岸服务外包市场排名第二，印度的差距逐渐在缩小。中国承接离岸服务外包的快速发展有助于缓解大学生就业难的问题，，截至 2015 年底，中国服务外包从业人员共有 734.7 万人，其中大学（含大专）以上学历 471.6 万人，占比重接近 2/3。

2007 年以来，在国家政策的推动下，中国承接离岸服务外包发展迅速。由图2-1 可以看出，2015 年中国承接离岸服务外包合同金额 872.9 亿美元， 2007 年增长近 27 倍。其中，中国承接离岸服务外包合同的执行金额从 20.94 亿美元增加到646.4 亿美元，翻了 30 倍。预计未来中国承接离岸服务外包市场还将不断释放潜能，继续保持总量增长。随着总体规模的增长，我国服务外包行业吸纳就业的能力在不断增强。由图 2-2 可以看出， 从2007 到 2015 年，我国从事服务外包的企业从 1731家增加到 33744 家，增长了 19 倍，企业承接服务外包能力有所提升，承接服务外包量呈扩大趋势；从业人员由 42.7 万人增加到 734.7 万人，年均增长率达 43%。 

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第二节  中国承接离岸服务外包的发展趋势

2015 年，中国经济进入新常态，对外贸易增速放缓。中国承接离岸服务外包作为服务贸易的重要组成部分，是一个具有发展前景的产业，未来中国承接服务外包产业的发展将呈现如下趋势：

一、离岸服务外包承接规模继续扩大

近年来，中国承接离岸服务外包规模保持快速增长，但和印度相比仍存在一定差距。如图 2-6 所示，2007-2014 年之间，国和印度承接离岸服务外包的总体规模都在保持增长。2007 年，中国承接离岸服务外包合同金额为 31.9 亿美元，占印度的十分之一， 2014 年中国承接离岸服务外包合同金额占到印度的一半，说明中国在离岸服务外包的承接规模方面，印与度的差距越来越小。近年来，随着印度发展成为服务外包较成熟的国家而失去成本优势，国公司开始偏向于对其它新兴国家发包。面临良好的发展机遇，中国政府也逐渐重视离岸服务外包的发展，2014年国务院出台了《关于促进服务外包产业加快发展的意见》支持中国承接离岸服务外包的发展。因此，根据全球主要接包国的发展态势和相关政策对中国承接离岸服务外包的支持，可以预测未来中国承接离岸服务外包的总体规模将会持续增长。

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第三章  制度因素与离岸服务外包的理论分析 ................... 21

第一节  相关理论分析 ............. 21

一、交易费用理论 ............. 21

二、基于新制度经济学的离岸服务外包制度因素分析 ................ 22

第四章  制度因素对中国承接离岸服务外包影响的实证分析 ....... 27

第一节  指标选取及数据来源 ............... 27

一、指标选取 ........ 27

二、数据来源 .................. 29

第五章  研究结论及政策建议 ............... 37

第一节  研究结论 ......... 37

第二节  政策建议 .................... 38

第四章  制度因素对中国承接离岸服务外包影响的实证分析

第一节  指标选取及数据来源

一、指标选取

根据上文离岸服务外包理论模型的研究结果和制度因素对中国承接离岸服务外包影响机制的分析，本节将通过定量分析研究制度因素对中国承接离岸服务外包的影响，以便得到更加科学性的结论。

（一）离岸服务外包承接额

离岸服务外包行业是一种新兴产业，关于服务外包额在统计上存在着一定的困难并且尚未形成国际公认的统计标准，因此在进行实证分析时要选择替代变量。综合以前相关的文献及学者研究的结果发现，前测算离岸服务外包额的方法主要有两种：一种方法是通过计算进口投入品占总投入品的份额得出外包的程度，中间品进口量可从投入产出表获得。但是这种方法是基于发包国的研究视角，这种方法难以计算出比较精确的关于中国承接离岸服务外包的数据，并且由于中国的投入产出表只编制到 2007 年，用此方法测量也会导致数据比较陈旧。另一种方法是利用国际收支平衡表项下的“其它商业服务”和“计算机与信息”来计算一国离岸服务外包承接额，多学者都采用这一方法对服务外包承接额进行度量（Amiti 和 Wei，005；卢锋，2007；陈菲，2011；施锦芳，2016），尽管运用该方法得出的数据与实际离岸服务外包承接额存在微小的差距，在离岸服务外包数据统计滞后的情况下，该方法是具有代表性的。通过借鉴这些学者的研究，本文将选取中国“其它商业服务”和“计算机与信息”两项数据之和来计算中国离岸服务外包承接额。

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第五章  研究结论及政策建议

第一节  研究结论

文章首先对之前国内外相关学者服务外包领域的研究成果进行了总结性的分析，随后针对离岸服务外包的相关理论和新制度经济学的相关理论进行概括分析。其次，对中国承接离岸服务外包的发展状况进行了分析。最后，通过建立理论模型并进行实证分析得出如下结论：

（1）从中国承接离岸服务外包的发展情况来看，中国承接离岸服务外包行业的总体规模在不断增大，离岸信息技术外包业务是目前中国承接离岸服务外包的主要业务，近几年离岸业务流程外包所占比重上升迅速。未来，中国承接离岸服务外包的业务内容将从传统的基础业务领域向高端业务领域拓展延伸。同时，中国承接离岸服务外包的发展离不开政府政策的支持，政府制定的财政、金融、税收和投资等政策为推动离岸服务外包产业的发展奠定了基础。

（2）制度因素与中国离岸服务外包承接水平的发展息息相关，经济法律制度因素、宏观经济制度因素和微观经济制度因素共同构成了中国承接离岸服务外包的制度因素。从主成分分析结果来看，中国承接离岸服务外包的制度因素总体水平在不断提高，制度因素总体水平的提高有助于增加中国承接离岸服务外包的规模。同时，知识产权保护强度、宏观经济制度因素中的贸易政策、金融政策、投资政策、财政政策、货币政策和微观经济制度因素中的企业运营自由度、政府廉洁程度、政府规模均对中国承接离岸服务外包有显著影响。

（3）在控制变量中，服务业发展水平、人力资源禀赋和信息技术水平对中国离岸服务外包承接量有正向影响，荣动力成本则对离岸服务外包承接量有负向影响。因为人才是服务外包中最主要的资源要素，所以人才数量的增长对服务外包具有明显的促进作用。除此之外，服务业发展水平、信息技术水平和劳动力成本也是中国承接离岸服务外包水平的重要影响因素，在制度因素相同的条件下以及劳动力成本下，一个国家服务业发展水平越高越有利于吸引离岸服务外包。劳动力成本是衡量本国与世界服务价格的比例，相同条件下，劳动力成本越低，中国相对世界服务价格越低，越能够降低企业的交易成本，因此接包国越能吸引外国发包商的青睐。

参考文献（略）