公司实际控制人的法律问题研究

发布时间：2017-10-24 00:10

  本文关键词：公司实际控制人的法律问题研究

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【摘要】：我国的相关立法文件多从实质要件出发来界定公司实际控制人的内涵。2005年《公司法》第一次以立法文件的形式使用了实际控制人的概念，并采用概括的方式加以规定。公司实际控制人是公司和证券法律制度中的重要概念。作为一个兜底条款，它的出现是为了对那些事实上享有权利但在原有的法律框架内却不负担义务的人进行规制。从这个意义上说，实际控制人与其他掌握着公司控制权的主体一样，在公司治理结构中处于核心的法律地位。实际控制人的规制对于预防和遏制公司控制权的滥用、维护公司、股东和债权人的权益具有重要的理论和实践意义。 但实践中的情况并不如我们所期望的那样，由于实际控制人是一个开放性的概念，并且是从英美法系借鉴来的概念，在我国实践应用时间并不长导致目前我国法律法规对其规定存在诸多问题，比如对存在对实际控制人一般性规定的缺乏、具体行为规制制度的不完善、控制权滥用的责任承担和救济制度落实不够等。这些问题的存在催生了现实中的种种不法行为频频发生，但却由于法律规制的缺失和不完善，无法达到法律所追求的公平、公正之效果。 因此本文从控制和控制权入手，首先通过对实际控制人的基本概念的认识和解读，在借鉴了大量研究的基础上将实际控制人类型分为投资型实际控制人、表决权型实际控制人、合同型实际控制人和其他享有控制权的主体，分门别类对实际控制人类型进行区分，这样做的目的是为了更加易于理解概念；就实际控制人的相似概念如关联人、控股股东和隐名投资者进行了比较，使得我们认识实际控制人能更加清晰，而不产生混淆。文章第二部分介绍了我国现行法律关于实际控制人的一些规定现状，，指出实际控制人规定存在法律真空、对具体制度如信息披露、关联交易和关联担保等存在不完善之处，无法适应实务的要求，应该就相关问题加以完善，实现法律的价值。文章的后几部分针对现行法律存在的问题提出具体可行的建议，从理论依据——实质正义观、诚实信用原则到标准化认定——法律规定和认定原则、从一般性规定到具体制度的完善均进行了梳理，创新地提出对实际控制人的规制以控制权为核心的立法建议与制度构建设想，期望早日完善我国公司实际控制人制度。
【关键词】：控制 控制权 实际控制人
【学位授予单位】：江西财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：D922.291.91
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-8
• 引言8-12
• 一、 公司控制权与公司实际控制人12-19
• （一） 控制的含义12
• （二） 控制权12-14
• （三） 实际控制人的概念与类型14-16
• 1、 实际控制人的概念14
• 2、 公司实控制人的类型14-16
• （五） 实际控制人和相似概念之间的区别16-19
• 1、 实际控制人与关联人16-17
• 2、 实际控制人与控股股东17
• 3、 实际控制人与隐名投资者17-19
• 二、 我国现行法律法规关于实际控制人的规定及其存在的主要缺陷19-26
• （一） 我国法律关于实际控制人规定的现状19-20
• （二） 我国法律关于实际控制人规定现状存在的问题20-26
• 1、 《公司法》对实际控制人的概念界定存在真空地带20
• 2、 实践中对实际控制人信息披露未达法律要求20-21
• 3、 对实际控制人关联交易标准规定不明确和关联担保规定存在冲突21-26
• 三、 规范公司实际控制人行为的理论和实践依据26-29
• （一） 实质正义观26
• （二） 诚实信用原则26-27
• （三） 规范公司实际控制人行为的意义27-29
• 1、 实现实际控制人权利与义务的统一27
• 2、 实现实际控制人模型的提出意义，完善公司治理结构27-28
• 3、 避免实际控制人侵犯其他主体的合法权益28-29
• 四、 实际控制人认定的标准化29-33
• （一） 现行法律法规对实际控制人认定标准的规定29-31
• （二） 对实际控制人认定的主要原则31-33
• 1、 对实际控制人认定的主要原则31
• 2、 对实际控制人认定的步骤31
• 3、 司法实践中对实际控制人认定的具体方法31-33
• 五、 完善我国公司实际控制人法律规制的建议33-35
• （一） 重新界定我国公司实际控制人概念33
• （二） 完善实际控制人的信息披露制度33
• （三） 完善实际控制人关联交易制度33-35
• 1、 建立合理协调的关联交易制度33
• 2、 明确规定实际控制人禁止行为的范围33-35
• 六、 建立实际控制人的责任追究制度35-42
• （一） 揭开公司面纱制度的运用35-37
• 1、 揭开公司面纱之适用36
• 2、 在我国法人人格否认原则的完善建议36-37
• （二） 股东派生诉讼制度的运用37-39
• （三） 次级债权的运用39-42
• 总结42-43
• 参考文献43-45
• 致谢45-46

【参考文献】

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本文编号：1086058