公司治理视野下金融控股公司加重责任适用研究

发布时间：2021-09-08 10:23

　　金融控股公司具有控制性、跨业经营的广泛性和交易相关性等内在特点,不同经营模式下治理结构的差异决定了治理风险既有共性问题也有个性特点。由于金融控股公司协同效应的负外部性和信息披露的不透明,通过"防火墙"制度难以真正实现治理风险的有效隔离。加重责任的适用价值在于运用事后追责的监管方式抑制金融控股公司的治理风险,防范控股股东滥用控制权,因而成为"防火墙"制度的必要补充。在加重责任的适用中,应注重与公司法和民法的衔接,明确加重责任的内涵边界,厘清主体范围和适用界限,同时在制度规范层面上和实践中预设控股股东的救济渠道,兼顾安全性与效益性的平衡。 

【文章来源】：新疆财经大学学报. 2019,(02)

【文章页数】：9 页

【文章目录】：
一、金融控股公司概念及主要模式审视
    (一) 概念界定及内在要求
    (二) 主要模式及表征
        1. 国际通行的金融控股公司模式。
        2. 国内金融控股公司的主要模式。
二、金融控股公司治理结构内蕴风险评析
    (一) 不同模式下金融控股公司治理结构的内蕴风险
    (二) 金融控股公司内部治理风险的反思与因应
        1. 不同模式金融控股公司内部组织关系差异较大。
        2.“防火墙”制度难以真正实现集团业务的有效隔离。
        3. 难以充分实现公开透明的信息披露。
三、金融控股公司适用加重责任的风险防范价值
    (一) 金融控股公司适用加重责任的合理性依据
        1. 加重责任成为金融控股公司“防火墙”制度的必要补充。
        2. 加重责任与金融控股公司复杂的内部治理及股权结构相契合。
        3. 加重责任可有效抑制有限责任与政府担保内含的道德风险。
    (二) 金融控股公司适用加重责任的合法性探讨
        1. 加重责任与公司法传统理论的内在呼应。
        2. 金融控股公司适用加重责任的民法法理基础。
四、我国金融控股公司适用加重责任的现实情形
五、金融控股公司加重责任适用的机制探索
    (一) 明确适用加重责任的内涵与外延
    (二) 厘清适用加重责任的主体范围
    (三) 划定适用加重责任的情形界限
    (四) 预设并畅通控股股东加重责任适用的救济渠道


【参考文献】：
期刊论文
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[4]论金融控股公司演进路径:社会抉择与制度设计[J]. 薛华溢.  上海经济研究. 2012(02)
[5]我国金融业综合经营模式选择、比较和建议[J]. 伍李明,郑明高.  生产力研究. 2011(08)
[6]中国产业型金融控股集团发展模式研究[J]. 姚德权,王帅.  财经理论与实践. 2010(06)
[7]金融控股公司对附属金融机构责任加重制度研究[J]. 陈文成.  上海金融. 2009(08)
[8]论金融控股公司加重责任制度的法理基础[J]. 阳露昭,刘涛.  上海金融. 2009(03)
[9]我国建立金融控股公司加重责任制度探讨[J]. 隋伟,刘俊.  南开学报(哲学社会科学版). 2008(06)
[10]金融控股集团公司治理问题分析研究[J]. 程敏.  河南金融管理干部学院学报. 2008(05)



本文编号：3390618