统计在商业银行经营管理中的运用研究

发布时间：2020-08-02 10:05

【摘要】： 商业银行的经营管理是一门比较复杂的学问。由于我国银行的商业化经营起步较晚，理论的发展也比较缓慢，因此研究分析商业银行的经营管理具有重要的理论意义和现实意义。缩小与发达国家的商业银行经营管理方面的差距，增强我国商业银行的市场竞争能力，特别是四大国有商业银行的市场竞争力，使其真正成为自主经营、自负盈亏、自求发展并具有强大经济活力的商业银行具有重大的意义。韩国式的发展模式(只靠政府的行政手段、不顾实际地片面追求上规模的发展方式)已经被市场验证是违背客观规律的，是不可取的。尊重客观规律，认识规律、学习规律、利用规律发展经济是市场经济条件下的必然选择，也是我国商业银行尽快缩小与发达国家商业银行的差距的捷径。本文的研究目的，主要是通过对我国社会主义市场经济条件下商业银行的经营管理的统计分析，为商业银行经营管理者提供一种定量分析思路和模式。本文的基本思路是：首先对商业银行的经营管理内容作一介绍，明确商业银行的经营管理目的；其次构造商业银行经营管理统计指标，并对各指标进行分析；第三对统计理论进行介绍，为后面的定量分析做准备；最后用实证材料进行实证分析并得出相关结论。文中将追求收益最大化(或利润最大化)作为本文的一条线索贯穿于全文的始终，因此可以说利润最大化原则成了本文的灵魂、脊梁，这一原则也是市场经济条件下商业银行经营管理的最终目标。本文在结构上分为三部分，并按照上述逻辑思路分别对有关问题进行研究分析。第一部分主要对商业银行经营管理中的资本管理和资产管理的统计分析进行了探讨。在资本管理中明确资本管理的意义，指出商业银行的资本是银行创立、经营和发展的本钱和条件，加强资本管理的目的在于保证足够的资本量以降低资本风险，并给出了资本管理的总量指标(资本与总资产比率、齿轮比率、资本负债率等)、风险指标(投资限额比率、担保倍率、固定比率、资本风险比率等)，对资本的需WP=3要量从定性的角度进行了的探讨。在商业银行的资产管理中首先对商业银行的资产管理的内容作了介绍，将现金资产管理和信贷资产管理作为研究的重点。在现金资产管理中对现金资产的性质、持有现金资产的目的作了必要的说明，对现金资产管理中现钞运送经济批量、现金库存量的确定作了探讨，并用统计模型进行了实证分析。在信贷资产管理中明确了信贷管理的目的是减少信贷风险、优化信贷资产结构、争取最大经济效益后，将研究的重点放在客户的信用分析和贷款效益管理两方面，在客户的信用分析中提出了偿债能力类指标、资产结构分析类指标、经营效率类指标和盈利能力类指标等四类指标，在这些指标的基础上用因子分析法对七家上市公司的信用风险进行了分析得出了进行功效系数法分析的指标；在贷款效益管理中提出了贷款周转率、贷款利息收入率、有问题贷款比率、存贷款率、单个客户贷款比率、信用风险比率、资产流动性比率等贷款效益定量评价的指标，根据这些指标提出了用主成分分析法来简化指标的设想，并作了理论上的探讨。第二部分主要对商业银行负债管理的统计分析进行了探讨。在这一部分中就商业银行负债管理的业务内容作了介绍，指出商业银行负债管理的核心和出发点在于负债的成本分析和负债的稳定性分析，并提出了诸多负债管理的成本类指标和稳定性指标，在对这两大类指标进行详细分析的基础上重点就存款种类设计、储蓄网点设立决策进行了定性和定量分析。在存款种类设计的实证分析中引进了非参数统计的Cochran Q检验方法进行定量分析；在储蓄网点的设立决策的实证分析中引用了盈亏平衡分析模型进行分析，得出了统计决策条件下的储蓄网点设立决策模型。第三部分主要对商业银行的成本－效益管理作了一些探讨。这一部分主要从三小部分来进行研究分析，第一小部分主要就成本管理的意义、影响成本的因素进行了必要的交待，提出了用于成本分析的统计指标如成本率指标、间接费用率、成本率降低幅度、成本利润率等，重点用净现值方法对营业网点投资规模进行了实证分析和从理论上探讨了成本预测方法；在第二小部分商业银行的效益管理中就效益管WP=4理的内容进行了分析，提出了效益管理的指标如信贷资金利润率、贷款利润率、资产利润率、资本收益率、成本利润率、银行收入利润率、盈利性资产利润率、财务杠杆比率、银行资产利用率、劳动利润率等，并作了比较详细的说明；第三小部分主要就成本－效益管理进行了综合性的分析，再次引用了盈亏平衡分析模型，就单一资产条件下和多项资产负债条件下的盈亏平衡模型作了探讨，对多项资产负债条件下的盈亏平衡模型进行了实证分析。综上所述，本文的优点比较明显，表现为以下几点： 1.将社会经济统计和数理统计有机地融合起来。社会经济统计和数理统计一直是现代统计学中的两门相对独立的学科，研究对象和理论基础不同。但二者均系研究数量方面方法论学科的基本特征是相同的，为此，本文在注重对商业银行经营管理分析指标的选择，并用统计指标的数据进行分析等方面，使二者得到了较好的结合。 2.本文的研究方法科学。全文在对商业银行经营管理作统计学分析时，始终
【学位授予单位】：西南财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2000
【分类号】：F832.33

【引证文献】