家庭财务跨期决策的案例研究 ——以北京市刘先生家庭为例

发布时间：2024-12-11 02:45

　　“个人理财”是利用客户的家庭财务资源实现客户人生财务目标的流程。家庭财务分析包括了家庭成员在生命周期不同阶段的资产负债分析、收入支出分析、现金流量预算管理、投资、消费、税务筹划、遗产管理、财富传承等内容,是对家庭成员全生命周期的财务跨期决策管理行为。生命周期理论的提出为家庭跨期财务决策提供了理论支持,每个家庭从组建到消失要经历一个完整的过程,家庭财富的多少与整个生命周期的收入支出水平相关,它是一个动态的过程,而不是某一节点的财富水平。其具有动态性和长期性的特征,家庭应合理借鉴生命周期理论,将现有财富配置于当前投资及未来消费,实现财务目标,解决远期需求。投资组合理论以风险资产收益率和风险之间的关系为基础,探讨了不确定经济关系中的各种资产组合选择问题,并提出均值-方差模型。该理论认为,各资产收益的加权平均代表了金融资产的综合收益,而风险则是实际收益偏离均值的程度,用方差来衡量。具体地说就是如何通过多样化的产品投资来风险部分投资风险,从而获得可控风险内的最大收益或预期收益内的最低风险。家庭财务跨期决策是一项系统性工程,涉及诸多投资组合和支出规划,随着社会经济的发展和居民财富的增长,居民投资理财...

【文章页数】：55 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 绪论
    1.1 研究背景及研究意义
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意义
    1.2 文献综述
        1.2.1 关于家庭财务的理论研究
        1.2.2 关于生命周期及跨期决策理论的研究
        1.2.3 关于理财管理的研究
        1.2.4 关于投资组合原理的研究
    1.3 研究思路与方法
        1.3.1 研究思路
        1.3.2 研究方法
    1.4 本文的特色与不足
        1.4.1 本文的特色
        1.4.2 本文的不足
第2章 关于家庭财务决策因素的分析
    2.1 家庭资产状况分析
        2.1.1 家庭资产的描述
        2.1.2 家庭资产配置示意
    2.2 家庭财务决策目的
        2.2.1 财务安全
        2.2.2 财务自由
    2.3 影响家庭财务决策的因素
        2.3.1 自身因素
        2.3.2 外部因素
第3章 实现财务跨期决策的流程
    1.家庭财务信息的获得
    2.家庭财务信息分析及方案制定
    3.执行财务跨期决策方案
    4.监督财务跨期决策方案的执行
第4章 刘先生家庭案例分析
    4.1 关于家庭财务跨期决策的参考数据与假设
        4.1.1 关于经济增长率
        4.1.2 关于通货膨胀和CPI（居民消费价格指数）的假设
        4.1.3.关于家庭收入增长的假设
        4.1.4 关于社保及个人收入税率的问题
    4.2 家庭基本情况分析
        4.2.1 家庭基本情况
        4.2.2 家庭财务状况分析
        4.2.3 收入支出分析
        4.2.4 家庭财务状况综合分析
    4.3 家庭财务规划建议
        4.3.1 短期目标
        4.3.2 中长期目标
        4.3.3 关于家庭财务分布象限图的说明
第5章 结论与展望
参考文献
致谢
个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果



本文编号：4016058