Z公司实施资金集中管理案例研究
发布时间：2023-08-06 07:23
财务是企业的“心脏”,现金流是企业的“血脉”,资金是企业的“血液”,“血液”通畅,“血脉”强筋,“心脏”才能有力,企业才能持续创造价值。因此,企业管理中必须把资金管理放在第一位。Z公司将“建设世界一流的综合性国际能源公司”作为总体战略发展目标,紧紧遵循集团系统,集约化管理,标准化流程,信息系统,精益效应和国际发展的战略步伐,面临着国际产业化战略转型机遇及国内产业升级需求,由跨国经营的总体战略带动、组织架构优化、经营范围的扩大,加之外部影响因素的经济环境的变迁,对其资金的控制、营运、以及内外风险控制的要求加强,资金管理已经逐步向着集中管理的目标发展巩固。随着Z公司迅速壮大、发展,其业务已辐射到全球,特别是跨国业务的发展尤其迅速,其在国际上地位显著增强,根本推动力在于企业坚持多元化和全球化的脚步。面对更为复杂的形势趋势和新起点,Z公司在发展壮大的同时,其不同分支、条件、地形、不同地域的下属成员企业,对他们的各方面具体实际状况是缺乏足够了解的,想要进一步插手和管理诸多分支和类型的团体更加难以实现。因此,在资金集中管理为主线的管理手段悄然兴起,企业要依靠优化各分步业务流程的质量和生产效率,来提...
【文章页数】：69 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
1 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 国外研究现状
1.2.2 国内研究现状
1.3 研究思路与方法
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.4 创新点与不足
2 资金集中管理相关原理
2.1 资金管理的核心及原则
2.1.1 资金管理的核心
2.1.2 资金管理的原则
2.2 资金集中管理的概念及原则
2.2.1 资金集中管理的概念
2.2.2 资金集中管理的原则
2.3 资金集中管理的目标及层次
2.3.1 资金集中管理的目标
2.3.2 资金集中管理的层次
2.4 资金集中管理理论基础
2.4.1 交易费用理论
2.4.2 委托代理理论
2.4.3 产融结合
2.5 资金集中管理模式
2.5.1 统收统支模式
2.5.2 拨付备用金模式
2.5.3 结算中心模式
2.5.4 内部银行模式
2.5.5 财务公司模式
2.5.6 现金池模式
2.6 资金集中管理工具
2.6.1 现金流管理
2.6.2 企业信息系统集成
3 Z公司资金集中管理实施背景
3.1 Z公司基本情况
3.1.1 所处行业
3.1.2 经营范围
3.1.3 组织架构
3.2 Z公司资金集中管理实施动因
3.2.1 基层管理基础薄弱
3.2.2 事务性业务分散
3.2.3 资金管理级次多
3.2.4 资金管理精度不足
3.3 Z公司资金集中管理实施必要性
3.3.1 集团加强经营管理的需要
3.3.2 集团提高资金效率的需要
3.3.3 集团最大化资金使用效益的需要
3.3.4 集团总揽全局的需要
4 Z公司资金集中管理具体实施情况
4.1 资金集中管理功能中心设置
4.1.1 收入业务管理中心
4.1.2 成本性支出管理中心
4.1.3 资本性支出管理中心
4.1.4 现金流量管理中心
4.1.5 综合系统管理中心
4.2 资金集中管理部门职责划分
4.3 资金集中管理业务类型
4.3.1 集中办理资金统收
4.3.2 集中办理资金支付
4.3.3 全面预算集中管理
4.4 资金集中管理业务调整
4.5 资金集中管理运行机制
4.5.1 月预算、周平衡、日调度
4.5.2 分步实施资金集中管理
4.5.3 信息化决策支持
4.5.4 改进风险防控体系
5 Z公司资金集中管理实施的成效与提升
5.1 Z公司资金集中管理实施成效
5.1.1 经济效益和管理效率实现双优化
5.1.2 资金安全体系更加稳固
5.1.3 探索实践产融结合新路径
5.1.4 提升公司市场竞争力、行业带动力
5.2 Z公司资金集中管理取得提升
5.2.1 夯实基础管理工作
5.2.2 完善资金共享平台
5.2.3 全面信息化水平
5.2.4 集团资金风险监控
6 Z公司资金集中管理推广与启示
6.1 Z公司资金集中管理推广意义
6.2 结论与展望
主要参考文献
后记
本文编号：3839311
【文章页数】：69 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
1 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 国外研究现状
1.2.2 国内研究现状
1.3 研究思路与方法
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.4 创新点与不足
2 资金集中管理相关原理
2.1 资金管理的核心及原则
2.1.1 资金管理的核心
2.1.2 资金管理的原则
2.2 资金集中管理的概念及原则
2.2.1 资金集中管理的概念
2.2.2 资金集中管理的原则
2.3 资金集中管理的目标及层次
2.3.1 资金集中管理的目标
2.3.2 资金集中管理的层次
2.4 资金集中管理理论基础
2.4.1 交易费用理论
2.4.2 委托代理理论
2.4.3 产融结合
2.5 资金集中管理模式
2.5.1 统收统支模式
2.5.2 拨付备用金模式
2.5.3 结算中心模式
2.5.4 内部银行模式
2.5.5 财务公司模式
2.5.6 现金池模式
2.6 资金集中管理工具
2.6.1 现金流管理
2.6.2 企业信息系统集成
3 Z公司资金集中管理实施背景
3.1 Z公司基本情况
3.1.1 所处行业
3.1.2 经营范围
3.1.3 组织架构
3.2 Z公司资金集中管理实施动因
3.2.1 基层管理基础薄弱
3.2.2 事务性业务分散
3.2.3 资金管理级次多
3.2.4 资金管理精度不足
3.3 Z公司资金集中管理实施必要性
3.3.1 集团加强经营管理的需要
3.3.2 集团提高资金效率的需要
3.3.3 集团最大化资金使用效益的需要
3.3.4 集团总揽全局的需要
4 Z公司资金集中管理具体实施情况
4.1 资金集中管理功能中心设置
4.1.1 收入业务管理中心
4.1.2 成本性支出管理中心
4.1.3 资本性支出管理中心
4.1.4 现金流量管理中心
4.1.5 综合系统管理中心
4.2 资金集中管理部门职责划分
4.3 资金集中管理业务类型
4.3.1 集中办理资金统收
4.3.2 集中办理资金支付
4.3.3 全面预算集中管理
4.4 资金集中管理业务调整
4.5 资金集中管理运行机制
4.5.1 月预算、周平衡、日调度
4.5.2 分步实施资金集中管理
4.5.3 信息化决策支持
4.5.4 改进风险防控体系
5 Z公司资金集中管理实施的成效与提升
5.1 Z公司资金集中管理实施成效
5.1.1 经济效益和管理效率实现双优化
5.1.2 资金安全体系更加稳固
5.1.3 探索实践产融结合新路径
5.1.4 提升公司市场竞争力、行业带动力
5.2 Z公司资金集中管理取得提升
5.2.1 夯实基础管理工作
5.2.2 完善资金共享平台
5.2.3 全面信息化水平
5.2.4 集团资金风险监控
6 Z公司资金集中管理推广与启示
6.1 Z公司资金集中管理推广意义
6.2 结论与展望
主要参考文献
后记
本文编号：3839311
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/shengchanguanlilunwen/3839311.html
