中国农业银行哈尔滨冰城支行基于内部控制的风险管理研究

发布时间：2017-08-18 06:45

  本文关键词：中国农业银行哈尔滨冰城支行基于内部控制的风险管理研究

  更多相关文章： 农业银行 内部控制 哈尔滨冰城支行 风险管理体系

【摘要】：以提供企业全面风险管理的内动力为研究出发点,选定中国农业银行哈尔滨冰城支行为课题重点剖析对象,通过提出问题、分析问题、解决问题的研究思路,系统、全面分析了本课题的研究重点。通过对中国农业银行哈尔滨冰城支行进行实地调研,对其内部控制与风险管理现状及存在的问题进行分析,提出哈尔滨冰城支行风险管理体系优化与构建的建议和内部控制与风险管理之间的融合关系。应用相关理论对哈尔滨冰城支行基于内部控制的风险管理问题进行了综合性地分析,对哈尔滨冰城支行全面风险管理提出比较系统的保障措施与建议,旨在提升其品牌发展,并对同行业提供借鉴。第一部分为绪论,对文章的主要研究线路和方向进行了简要的介绍。对论文研究的背景、意义、主要研究内容、研究方法以及技术路线进行了较为详细的介绍,管理的相关理论与文献综述也在本部分中阐述,为论文研究的展开确定了路线和方向。理论方面主要立足于企业内部控制,并分析内部控制与风险管理二者之间的主要关联,同时借鉴COSO委员会在内部控制与风险管理方面所取得成果,总结归纳影响内部控制与风险管理关系的因素;第二部分,通过实地调研,作者主要介绍了中国农业银行哈尔滨冰城支行的基本情况,为文章研究结论的得出提供了对应的实践数据和理论。作者主要从农业银行哈尔滨冰城支行的概况介绍、机构设置到财务状况,就可以分析出银行很多业务从内部控制到风险管理方面的现状以及现状中出现的问题。即通过组织结构、经营管理能力以及内部控制管理现状三个层面对农行的宏观、微观发展现状予以归纳和分析,接着对支行基于内部控制的风险管理发展趋势进行了相应的分析,最后对支行基于内部控制的风险管理中存在的问题进行综合分析与评价;第三部分具体阐明建立内部控制的风险管理体系构建的框架、思路以及融合应用。结合上文对其支行内部控制以及风险管理相关问题的分析,利用设计的总体思路,结合内部控制与风险管理的关系特征,据此建立内部控制的风险管理机制;第四部分根据现状分析和体系构建方案,科学分析从内部控制角度出发,建立风险管理机制的可行性,同时结合支行的运营特点以及实际状况,规定和建立具体的实施策略。此外,通过体制的建立,进而对风险管理机制的预期进行分析。建立了体系之后,本研究将会预测风险管理体系构建的预期效果。按照相关的风险管理策略,对其防范与控制措施进行具体阐述,同时从组织制度、信贷、经营、操作以及营销等角度对内部控制进行分析。并从加强核心价值、提升人才队伍建设、提供个性化金融服务于品牌主张等方面,提出风险管理体系顺利实施的保障措施;最后,对文章研究存在的不足以及未来的进一步研究方向进行展望。为提升农业银行的风险控制环境,冰城支行的所有人员要清醒的认识到全面风险管理的重要性。基于良好的控制条件,有利于冰城支行内部实施信息交流,确保所有的人员都能明晰职责范围,在工作过程中,针对内外部重要信息实施交流。这些都将使银行能够更好的识别影响事件的内外部因素,方便银行抓住机遇,反过来再对风险评估和风险应对产生积极的影响。如果银行同时能采用新的信息技术,识别出风险和机会,对风险要控制,对机会要把握,就将能使银行的目标始终不被偏离,使银行始终沿着已定的目标顺利地发展。立足于以上所述基础,冰城支行能够提升控制活动的水平,具体实施业绩评价、信息处理、实物控制、职责分离等,这些措施能够确保冰城支行良好地执行全面风险应对方案。
【关键词】：农业银行 内部控制 哈尔滨冰城支行 风险管理体系
【学位授予单位】：哈尔滨工业大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要4-6
• Abstract6-11
• 第1章 绪论11-17
• 1.1 研究背景11-12
• 1.2 研究意义12
• 1.3 国内外研究现状及分析12-14
• 1.3.1 国外研究现状12-13
• 1.3.2 国内研究现状13-14
• 1.4 主要研究内容14-15
• 1.5 研究方法15-17
• 第2章 冰城支行风险管理现状及现存的问题分析17-24
• 2.1 中国农业银行哈尔滨冰城支行发展现状17-18
• 2.2 支行风险管理现状分析18-19
• 2.3 冰城支行基于内部控制的风险管理现存问题19-23
• 2.3.1 缺乏意识与理论知识19-20
• 2.3.2 内部控制制度尚不健全20
• 2.3.3 未单独建立内部控制职能部室20-21
• 2.3.4 缺乏完善的监管与预警体系21-22
• 2.3.5 工作人员的专业素质较低22-23
• 2.4 本章小结23-24
• 第3章 基于内部控制的风险管理体系构建24-37
• 3.1 基于内部控制的风险管理体系构建方法24
• 3.2 内部控制和风险管理之间的紧密关系24
• 3.3 内部控制与全面风险管理的融合24-34
• 3.3.1 基于内部控制的风险管理体系构建思路与原则24-27
• 3.3.2 基本框架27-30
• 3.3.3 内部控制与风险管理理论融合的应用30-34
• 3.4 基于内部控制的银行风险管理体系构建34-36
• 3.5 本章小结36-37
• 第4章 冰城支行风险管理体系实施的保障措施37-44
• 4.1 形成全面风险管理体系理论与意识将内部控制放在首位37-38
• 4.2 优化人才管理职能与组织结构完善人力资源管理与考核38-40
• 4.3 促进控制活动与制度更加灵活促进制度执行力度40-41
• 4.4 强化信息交流与沟通机制41-42
• 4.5 加强监督审核提高风险预警管理42
• 4.6 构建完善的内部控制绩效评估机制42-43
• 4.7 本章小结43-44
• 结论44-46
• 参考文献46-51
• 后记51-53
• 个人简历53

【相似文献】

中国期刊全文数据库 前10条

1 李建平;企业内部控制制度及存在问题的研究[J];机械管理开发;2000年01期

2 亓同进;企业内部控制的研究与评价[J];西安航空技术高等专科学校学报;2000年04期

3 王以荣;企业内部控制探讨[J];浙江财税与会计;2000年10期

4 束红;国有企业内部控制的重点与难点[J];中国审计信息与方法;2000年11期

5 梁必文,宫彦冰;浅议企业内部控制制度的完善[J];中国资源综合利用;2000年04期

6 刘桂艳;鲁永雎;;企业内部控制失效的表现、成因与对策[J];财务与会计;2000年12期

7 赵洪刚;;浅谈企业内部控制[J];工业会计;2000年12期

8 翟志华;初探加强企业内部控制的举措[J];财会月刊;2001年08期

9 潘经民;如何完善企业内部控制制度[J];财会月刊;2001年18期

10 李瑞勤,王静明,王大华;浅谈如何加强企业内部控制制度[J];工业技术经济;2001年04期

中国重要会议论文全文数据库 前10条

1 刘玉琨;;强化企业内部控制 促进企业健康发展——在《2009中国企业内部控制高层论坛》上的发言(代序)[A];2008年度中国总会计师优秀论文选[C];2009年

2 龚杰;;从内部控制发展史看我国内部控制建设方向[A];2008年度中国总会计师优秀论文选[C];2009年

3 郑石桥;徐国强;;论融入管理体系中的内部控制设计[A];首届内部控制专题学术研讨会论文集[C];2009年

4 王美英;;内部控制实证研究文献回顾[A];首届内部控制专题学术研讨会论文集[C];2009年

5 王海林;;试论基于信息技术环境的企业内部控制[A];首届内部控制专题学术研讨会论文集[C];2009年

6 重庆理工大学财会研究与开发中心内部控制课题组;李孝林;陈丽蓉;;汉简中的内部控制方法探索——汉代内部控制初步发展论[A];首届内部控制专题学术研讨会论文集[C];2009年

7 张福琴;张颖;;试论企业内部控制存在问题及完善措施[A];煤炭经济管理新论（第10辑）——第十一届中国煤炭经济管理论坛暨2010年中国煤炭学会经济管理专业委员会年会论文集[C];2010年

8 黄玲玲;;浅谈《企业内部控制基本规范》[A];中国会计学会财务成本分会2011年年会暨第二十四次理论研讨会论文集[C];2011年

9 许金叶;;企业内部控制制度的内涵及其建设思路——来自企业治理理论的解析[A];企业财务报告问题研讨会论文集[C];2001年

10 胡继荣;杜景来;;企业内部控制制度的经济学分析[A];2002年福建省会计学会理论研讨论文专集[C];2002年

中国重要报纸全文数据库 前10条

1 淮北矿业集团公司法律顾问室 厉琳;强化企业内部控制制度浅析[N];安徽经济报;2003年

2 曹文火;内部控制应注意的问题[N];中国财经报;2001年

3 温庆琳;完善企业内部控制之我见[N];湖南经济报;2002年

4 黄荣林;对完善信用社内部控制制度的思考[N];湖南经济报;2003年

5 冯均科;从经营者入手强化企业内部控制[N];经济日报;2000年

6 陈义根 左自如;对公司内部控制制度的思考[N];经理日报;2002年

7 淮安市燃料总公司 郭永生;浅谈企业内部控制[N];江苏经济报;2003年

8 贾宝和;企业内部控制体系的评价[N];江西日报;2003年

9 卜聪铎;建立适应现代企业发展的内部控制制度[N];内蒙古日报（汉）;2005年

10 ;期货经纪公司内部控制体系研究[N];期货日报;2005年

中国博士学位论文全文数据库 前10条

1 张敏敏;制造业企业内部控制研究[D];中国矿业大学（北京）;2010年

2 吴益兵;内部控制鉴证：动机、价值相关性与内控效率[D];复旦大学;2010年

3 王宏;基于国际视野与科学发展的我国内部控制框架体系研究[D];西南财经大学;2008年

4 钟玮;我国企业内部控制有效性研究[D];财政部财政科学研究所;2011年

5 张安明;内部控制与公司治理研究[D];厦门大学;2002年

6 宋京津;内部控制信息披露问题研究[D];江西财经大学;2011年

7 周继军;企业内部控制与管理者代理问题研究[D];华中科技大学;2011年

8 张旺峰;内部控制有效性与审计定价研究[D];华中科技大学;2012年

9 车桂娟;基于政府审计视角的政府内部控制研究[D];武汉大学;2012年

10 赵建凤;上市公司股权结构对内部控制有效性的影响研究[D];首都经济贸易大学;2013年

中国硕士学位论文全文数据库 前10条

1 尹忠华;建立我国企业内部控制标准体系研究[D];沈阳工业大学;2007年

2 张燕;中小民营企业内部控制体系设计与实践研究[D];南京航空航天大学;2008年

3 宋环环;内部控制若干问题研究[D];厦门大学;2008年

4 孙伟;内部控制演进研究[D];沈阳工业大学;2008年

5 徐许慧;我国上市公司内部控制体系研究[D];河南大学;2009年

6 李永峰;内部控制战略性应用问题研究[D];天津商业大学;2008年

7 鲁清仿;内部控制重大缺陷影响因素的实证研究[D];河南大学;2009年

8 赵瑛;内部控制鉴证报告研究[D];中国海洋大学;2009年

9 李普玲;企业内部控制设计研究[D];长安大学;2007年

10 王建慧;我国中小企业内部控制制度研究[D];华中科技大学;2008年

，

本文编号：693173