虚假上市法律问题研究

发布时间：2022-02-11 19:28

　　自从2002年6月24日以后,中国股市便踏上了漫漫熊路。在将近四年的时间里,股指一降再降,股价一跌再跌,股指一度曾击穿千点大关。股市低迷,投资者信心指数跌入低谷。但股市扩容的步伐并没有减慢多少,截止到2005年12月30日,沪深两市的上市公司已达1378家。伦敦交易所经过190年的发展,上市公司才达到1000家,同样是1000家上市公司,纽约交易所走了160年,东京交易所走了98年,而我国股市仅仅走了十五年的时间,就使上市公司达到了将近1400家。我国股市的发展速度令世人瞠目!但是,我国上市公司中的亏损股票数量却在逐年递增。到2005年底达到141家,其中,还不包括已经退市的29家公司,仅2005年一年就新增ST股票75家。一些上市前标榜的所谓高成长、高盈利、绩优企业,上市一年甚至半年后便发出巨亏公告,在股市上演“变脸术”。例如蓝田股份、大庆联谊、红光实业、麦科特、通海高科等,这些公司在上市前通过各种造假手段疯狂造假,成功虚假发行、上市,上市后经不起市场的考验,于是虚假上市问题频频曝光,投资者的信心也被彻底打碎。本文正是通过对这些真实案例的剖析,来探究虚假上市的成因及对策,以期从制度上... 

【文章来源】：山西财经大学山西省

【文章页数】：53 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
引言
第一章 虚假上市概论
    1.1 虚假上市的概念与特征
        1.1.1 虚假上市的概念
        1.1.2 虚假上市的特征
        1.1.3 虚假上市的现状及危害
    1.2 虚假上市的成因
        1.2.1 来自上市公司的原因
        1.2.2 券商等中介机构的原因
        1.2.3 我国股票发行与上市审核制度的缺陷
第二章 中美防止虚假上市的立法比较
    2.1 美国证券法律制度与证券立法体系
        2.1.1 美国证券发行上市制度
        2.1.2 美国证券监管制度
        2.1.3 美国的证券立法体系
        2.1.4 防止虚假上市具体法律规制
    2.2 我国发行上市制度与虚假上市赔偿制度
        2.2.1 我国的发行上市制度
        2.2.2 防止虚假上市的法律规制及主要缺陷
        2.2.3 因虚假上市引发的民事赔偿制度
第三章 虚假上市公司的法律问题
    3.1 虚假上市公司法律责任的立法现状
        3.1.1 虚假上市公司承担的民事责任
        3.1.2 虚假上市公司承担的刑事责任
        3.1.3 虚假上市公司的行政责任
    3.2 虚假上市公司存续的法律分析
        3.2.1 虚假上市公司存续的现状
        3.2.2 虚假上市公司存续的法理分析
    3.3 虚假上市公司退市的法律问题
        3.3.1 上市公司退市的立法现状
        3.3.2 退市时对中小股东利益的救济措施
第四章 建立和完善我国防止虚假上市的法律制度
    4.1 完善股票的发行、上市制度
        4.1.1 强化证监会的监管作用，加强发审委的审核作用
        4.1.2 强化信息披露制度
        4.1.3 加大对虚假上市公司的处罚力度
        4.1.4 加大保荐人的保荐责任，并对连带赔偿责任的承担做出界定
        4.1.5 充分调动社会的力量，加大对虚假上市的监督
    4.2 强化相关中介机构的法律责任
        4.2.1 从立法上严格中介机构的责任，加大惩处力度
        4.2.2 提高中介机构人员执业素质
        4.2.3 建立合理的中介机构行业自律组织和自律规则
    4.3 完善上市公司治理结构
    4.4 完善针对虚假上市的诉讼制度
结论
参考文献
致谢
攻读硕士学位期间发表的论文


【参考文献】：
期刊论文
[1]蓝田财务欺诈案例研究[J]. 宋夏云.  审计与理财. 2005(01)

硕士论文
[1]上市公司虚假信息披露的制度环境分析[D]. 杨亚梅.河北农业大学 2002



本文编号：3620829