有关于农业保险的保费分解与政府财政补贴方式选择

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有关于农业保险的保费分解与政府财政补贴方式选择 导读：业保险财政补贴方式应由目前的单一保費补贴方式，转变为实行地区差异化和险种差异化保費补贴、分险种提供管理費用补贴和适度提供再保险补贴相结合的补贴方式。　　农业风险；农业保险；保費构成；财政补贴方式　　一、引言　　Wright & Hewitt在研究美国等国家农业保险发展历程中发现，在没有政府财政补贴的情况下，历史上农业保险 [内容摘要]农业保险风险的特殊性决定了农业保险的保費构成，农业保险的保費构成决定农业保险财政补贴方式选择。由于我国农业保险費率厘定没有完整考虑农业保险保費构成的所有要素，农业保险的实际費率远低于其精算費率，因此，我国农业保险财政补贴方式应由目前的单一保費补贴方式，转变为实行地区差异化和险种差异化保費补贴、分险种提供管理費用补贴和适度提供再保险补贴相结合的补贴方式。
　　[关键词]农业风险；农业保险；保費构成；财政补贴方式
　　一、引言
　　Wright & Hewitt在研究美国等国家农业保险发展历程中发现，在没有政府财政补贴的情况下，历史上农业保险一切险和多重农作物保险的商业化经营都以失败告终。鉴于农业保险在保障农业生产、稳定和增加农户收入、推动农村经济发展和社会稳定等方面的重要作用，世界上很多国家都实行政府财政支持的农业保险。据统计，2008年全球有约100多个国家或地区举办农业保险，这些国家或地区大都对农业保险给予公共财政补贴，补贴方式主要包括保費补贴、管理費用补贴和再保险补贴等。我国也从2007年开始实施中央财政农业保险保費补贴试点，随后逐年增加了中央财政保費补贴金额，，扩大了保費补贴区域，扩展了保費补贴险种。目前，中央财政保費补贴险种由最初6个险种（水稻、玉米、小麦、大豆、棉花等5种主要粮食作物保险和能繁母猪保险）增至15个险种，包括主要的种植业保险和养殖业保险，基本覆盖了关系国计民生和粮食安全的主要农畜产品；补贴区域由最初的吉林、四川、新疆、江苏、湖南、内蒙古等6省（区），逐渐扩大至除北京、天津、上海之外的28个省份及新疆生产建设兵团。2007—2011年中央财政累计拨付保費补贴资金约265亿元，累计实现保費收入600多亿元（见下表）。中央财政保費补贴政策对保障和推动农业生产，稳定和增加农户收入方面发挥了积极作用。但也应注意到，我国现行农业保险财政补贴方式过于单一，缺乏灵活性，保費补贴在推动农业保险发展方面的局限日益显现，特别是2010年，扣除中央财政补贴后保費收入出现负增长。提高农业保险财政补贴资金的使用效率，关键在于改善现行农业保险财政补贴方式。本文从分析农业风险的特殊性出发，揭示了农业保险的保費构成与政府财政补贴之间的内在逻辑关系，并据此提出了我国农业保险财政补贴方式选择，即由目前的单一保費补贴方式，向实行地区差异化与险种差异化保費补贴、分险种提供管理費用补贴和适度提供农业保险再保险补贴相结合的补贴方式转变。
　　二、农业保险风险的特殊性
　　农业保险风险大多来源于人类难以驾驭的大自然，与普通财产保险风险相比，农业保险风险不仅发行频率高、灾害损失大，而且还具有以下特殊性：
　　（一）风险单位与保险单位的非一致性
　　风险单位是指发生一次灾害事故可能造成保险标的的损失范围，保险单位是指保险标的的载体或据以进行经济补偿的基本单位。对于普通财产保险，一个风险保险单位通常仅包含一个保险单位，只要承保标的充分就能在空间上有效分散风险。在农业保险中，一个风险单位往往包含成千上万个保险单位，表现为风险单位与保险单位的非一致性，例如，洪灾、旱灾、风灾等农业灾害风险往往数县甚至数省内的所有同类保险单位构成一个风险单位，一旦灾害发生，同一风险单位下的保险单位同时受损，容易导致巨灾损失。风险单位与保险单位的非一致性使农业风险难以通过增加承保数量、扩大承保范围得以分散，大大增加了农业保险的经营风险。
　　（二）广泛的伴生性
　　农业风险的伴生性是指一种灾害事故的发生常常引起另一种或多种灾害事故发生，例如，台风灾害往往伴有暴雨引发洪灾，暴风雨又可能导致泥石流等灾害；在雨涝季节，高温高湿容易诱发病害和虫害等。农业风险的伴生性是自然灾害风险的固有特征，它不仅容易造成次生灾害的发生，使灾害损失扩大，而且由于这种损失是多种风险事故的综合结果，因此很难区分各种风险事故分别造成的损失后果，导致农业保险责任很难合理界定，尤其是在单一风险保险的情况下，承保、定损、理赔都会遇到难以克服的障碍，大大增加了农业保险经营費用。
　　（三）农业风险的弱可保性
　　保险的数理基础是大数定律，理想的可保风险条件是：（1）风险的独立同质性；（2）损失发生的意外性；（3）损失大小的可度量性。普通财产保险风险通常满足这些条件，但农业风险与之多有不符。首先，农业风险具有很强的相关性（即不满足独立性条件）。农业风险多为自然灾害风险，如洪灾、旱灾、风灾、疫灾等，不同保险标的灾害事故及灾害损失往往表现出高度的时间与空间的相关性。其次，农业风险的损失几乎是必定的，即不满足损失发生的意外性，例如，每年都要发生的洪灾、旱灾等，必定造成严重的直接经济损失。再次，由于农业保险标的是有生命的动植物，遭遇风险灾害后有一定的自我恢复再生能力，因而农业风险所造成的经济损失往往难以度量。
　　三、农业保险的保費构成
　　以农作物保险为例，农业保险費率可以分解为纯費率、营业費用率、安全費率和预定节余率四部分，因此，农业保险保費由纯保費、营业管理費用、风险附加保費和预定节余保費构成。农业风险的上述特殊性表明农业保险具有高风险、高损失、高成本的特征，农业保险保費不仅包含较高的纯保費，还包含较高的风险附加保費和营业管理費用。
　　（一）纯保費
　　纯保費是保险人的期望索赔成本，它等于对应损失分布的数学期望，是保险費的主要组成部分。以种植业保险为例，纯保費率P等于一年中单位保额农作物因保险责任风险所造成的期望损失成本。即：
　　P=E（L）=E（A-Y）=f（A-y）p（y）dy
　　这里，A为保障水平；Y为实际收获量；L=A-Y为损失随机变量，其密度函数为p（y），农业风险的特点使保险标的的损失分布难以确定，即随机变量L的农业保险的保费分解与政府财政补贴方式选择相关范文由写

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