回归和时间序列组合模型在未决赔款准备金评估中的应用

发布时间：2017-06-09 12:20

  本文关键词：回归和时间序列组合模型在未决赔款准备金评估中的应用，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：未决赔款准备金是保险公司财务报表中举足轻重的一部分,它的准确评估对于科学衡量保险公司的财务状况和协助监管有效管控具有十分重要的现实意义。我国保险业起步较晚,相关制度和法规还不够完善,准备金的计提方法较西方发达国家也停留在初步阶段。随着保险业的迅速发展,更加合理准确的准备金评估方法急需被引入。到目前为止,各种经典的统计模型,如对数正态模型、Bayes方法、MCMC方法等不断被应用到未决赔款准备金的评估当中。同时应用范畴不断扩展的时间序列方法也被应用到未决赔款准备金的评估中。本文在总结上述方法的基础上,将回归与时间序列模型结合在一起,利用两者的组合模型来评估未决赔款准备金。本文首先研究了未决赔款准备金的构成、现有的评估方法和评估的影响因素,然后阐述了回归与时间序列组合模型在未决赔款准备金评估中的应用思路。在实证部分,主要以国内某寿险公司2010Q1至2015Q3的实际赔付数据为研究样本。首先采用传统的链梯法估计2015Q4的赔款额,并与2015Q4的实际数作对比,对比结果表明有较大的偏差,影响公司的正确决策。之后将回归与时间序列组合模型引入到未决赔款准备金评估当中,分别考虑三种不同的回归自变量数据情景,借助EVIEWS软件建模预测,并与链梯法的结果进行比较。最后得出结论:组合模型的第二种数据情景下,赔款额的预测值与实际偏差最小,具有良好的一致性。
【关键词】：未决赔款准备金 时间序列 链梯法 显著性检验 EVIEWS软件
【学位授予单位】：重庆大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F842.3;F224
【目录】：

• 中文摘要3-4
• 英文摘要4-6
• 1 绪论6-11
• 1.1 选题背景及意义6-7
• 1.2 国内外研究现状7-9
• 1.3 文章结构与创新9-11
• 2 未决赔款准备金评估概述11-19
• 2.1 未决赔款准备金的构成11-12
• 2.2 未决赔款准备金评估的影响因素及意义12
• 2.3 未决赔款准备金评估的确定性方法12-19
• 2.3.1 链梯法12-16
• 2.3.2 B-F法16-19
• 3 回归与时间序列组合模型在未决赔款准备金评估中的应用19-26
• 3.1 基本概念和性质19-23
• 3.1.1 线性回归模型19-20
• 3.1.2 时间序列及其平稳性20-21
• 3.1.3 平稳时间序列的拟合模型21-23
• 3.2 参数估计与模型检验23-24
• 3.3 组合模型在未决赔款准备金评估中的应用24-26
• 4 实证分析26-45
• 4.1 数据选取26
• 4.2 传统链梯法26-30
• 4.3 回归与时间序列组合模型30-43
• 4.3.1 按行（列）预测时对回归自变量按列（行）取均值32-39
• 4.3.2 按行预测时对回归自变量按列取均值39-42
• 4.3.3 按行（列）预测时对回归自变量不按列（行）取均值42-43
• 4.4 结果对比43-45
• 5 结论45-47
• 致谢47-48
• 参考文献48-50
• 附录50-51

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