GZ房地产公司内部控制研究
发布时间：2022-02-13 08:04
企业内部控制是指其内部的各层级管理人员,为了规避风险、减少损失、保证经济活动的正确运作以及会计信息的真实可靠,通过调节管理方法,管控经济行为,划分组织职责而形成的彼此限制、彼此影响的关联因子,形成一套具有监管职能手段和流程,并予以标准化、细节化,使之成为一个完整的、科学的、应用性强的控制体系。随着房地产企业从最初的简单化、单一化逐步转换到复杂化、细致化的过程,内部控制在企业中的重要性开始显露出来,如今,已经成为决定企业未来发展不可或缺的支柱之一。企业具有一套完整完善的内部控制体系,不仅可以避免发生不必要的损失,同时还可以调控管理质量,减少管理缺陷,从而达到提升企业盈利水平的目的。在我国,由于房地产企业数量巨大,所经营的范围内容都有所区别,企业内控制度方面所出现的问题也有所不同,不过就内部控制来说,它们的规定和实质在一定程度上还是大致相同的。根据不同的企业内部控制反映出来的问题,找到问题所在,提出有针对性的解决方案,才能从根本上帮助企业完善内部控制,从而建立一套科学的、细化的且适用于经济需求的管理体系。本文首先对内部控制理论进行相关阐述,在此基础之上对我国房地产行业内部控制进行研究和分析...
【文章来源】：吉林财经大学吉林省
【文章页数】：39 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 绪论
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 国内相关文献
1.2.2 国外相关理论
1.3 研究思路与研究方法
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.4 论文研究内容与框架
1.4.1 研究内容
1.4.2 基本框架
1.4.3 论文的特色及创新
第2章 房地产企业内部控制
2.1 内部控制相关理论
2.1.1 内部控制的概念
2.1.2 企业内部控制的种类
2.1.3 企业实施内部控制的内容和原则
2.2 房地产企业现状及其内部控制现状
2.2.1 房地产行业发展前景分析
2.2.2 行业竞争情况
2.2.3 房地产行业现状
2.2.4 房地产企业内部控制的现状
第3章 GZ房地产公司内部控制综述
3.1 GZ房地产公司简介
3.1.1 企业概况
3.1.2 组织机构
3.1.3 主要经济指标
3.2 GZ房地产公司内控管理现状描述
3.3 GZ房地产公司内控管理存在的问题
3.3.1 GZ房地产公司的管理模式
3.3.2 GZ房地产公司现行管理模式出现的问题
3.3.3 工程进度把控不严
3.3.4 采购流程不完整
3.4 GZ房地产公司内控管理问题产生原因
3.4.1 缺少内控意识
3.4.2 内部控制不完善
3.4.3 内部控制人员的素质普遍不高
3.4.4 内部控制监督乏力
第4章 GZ房地产公司完善内部控制改善措施
4.1 优化内控环境，提高内控管理效率
4.1.1 提高内控重视度，转变经营模式
4.1.2 提升企业内部员工的业务素质
4.1.3 有效利用企业外部环境，增加内部控制投入
4.1.4 措施到位，重点推进
4.2 整理业务流程，提高项目管理水平
4.2.1 建设业务计划环节
4.2.2 建立产品标准化体系，落实工作前置
4.3 优化采购流程
4.3.1 实行职务岗位分离制度
4.3.2 加强审批核查力度
4.4 提高风险防范意识，建立风险预警体系
4.5 GZ房地产公司实施内部控制解决方案具体保障措施
4.5.1 借鉴龙头企业经营模式，完善管理体系
4.5.2 以信息化建设为引领，提高企业运营效率
4.5.3 增强内部控制手段，提高管理水平
4.5.4 切实做好审计监督工作，建立完善考核体系
第5章 总结及展望
参考文献
【参考文献】：
期刊论文
[1]房地产企业内部控制存在的问题与对策研究[J]. 陈华如. 现代商业. 2011(36)
[2]房地产企业内部控制[J]. 滕琳. 新理财. 2011(10)
[3]房地产企业内部控制的现状与必要性分析[J]. 王真. 时代金融. 2011(27)
[4]内部控制信息披露现状分析与思考[J]. 宋蔚蔚,王和友. 商业会计. 2011(22)
[5]论房地产企业财务风险及防范[J]. 张锦. 经营管理者. 2011(08)
[6]论房地产企业内部控制体系建立[J]. 冯志艳,鲁忠军. 现代商贸工业. 2011(07)
[7]论完善房地产企业内部控制的战略步骤[J]. 周璟. 财经界(学术版). 2010(11)
[8]对房地产企业实行内部控制制度的认识[J]. 刘维颖. 黑龙江科技信息. 2010(30)
[9]试论加强房地产企业内部控制的对策[J]. 杨磊. 科技信息. 2010(26)
[10]我国房地产企业内部控制存在的问题与对策[J]. 孙霁辉,阳秋林. 价值工程. 2010(23)
硕士论文
[1]F房地产公司内部控制措施的改进[D]. 马丹.吉林大学 2012
[2]房地产项目的过程管理[D]. 原涛.大连理工大学 2011
本文编号：3622825
【文章来源】：吉林财经大学吉林省
【文章页数】：39 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 绪论
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 国内相关文献
1.2.2 国外相关理论
1.3 研究思路与研究方法
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.4 论文研究内容与框架
1.4.1 研究内容
1.4.2 基本框架
1.4.3 论文的特色及创新
第2章 房地产企业内部控制
2.1 内部控制相关理论
2.1.1 内部控制的概念
2.1.2 企业内部控制的种类
2.1.3 企业实施内部控制的内容和原则
2.2 房地产企业现状及其内部控制现状
2.2.1 房地产行业发展前景分析
2.2.2 行业竞争情况
2.2.3 房地产行业现状
2.2.4 房地产企业内部控制的现状
第3章 GZ房地产公司内部控制综述
3.1 GZ房地产公司简介
3.1.1 企业概况
3.1.2 组织机构
3.1.3 主要经济指标
3.2 GZ房地产公司内控管理现状描述
3.3 GZ房地产公司内控管理存在的问题
3.3.1 GZ房地产公司的管理模式
3.3.2 GZ房地产公司现行管理模式出现的问题
3.3.3 工程进度把控不严
3.3.4 采购流程不完整
3.4 GZ房地产公司内控管理问题产生原因
3.4.1 缺少内控意识
3.4.2 内部控制不完善
3.4.3 内部控制人员的素质普遍不高
3.4.4 内部控制监督乏力
第4章 GZ房地产公司完善内部控制改善措施
4.1 优化内控环境，提高内控管理效率
4.1.1 提高内控重视度，转变经营模式
4.1.2 提升企业内部员工的业务素质
4.1.3 有效利用企业外部环境，增加内部控制投入
4.1.4 措施到位，重点推进
4.2 整理业务流程，提高项目管理水平
4.2.1 建设业务计划环节
4.2.2 建立产品标准化体系，落实工作前置
4.3 优化采购流程
4.3.1 实行职务岗位分离制度
4.3.2 加强审批核查力度
4.4 提高风险防范意识，建立风险预警体系
4.5 GZ房地产公司实施内部控制解决方案具体保障措施
4.5.1 借鉴龙头企业经营模式，完善管理体系
4.5.2 以信息化建设为引领，提高企业运营效率
4.5.3 增强内部控制手段，提高管理水平
4.5.4 切实做好审计监督工作，建立完善考核体系
第5章 总结及展望
参考文献
【参考文献】：
期刊论文
[1]房地产企业内部控制存在的问题与对策研究[J]. 陈华如. 现代商业. 2011(36)
[2]房地产企业内部控制[J]. 滕琳. 新理财. 2011(10)
[3]房地产企业内部控制的现状与必要性分析[J]. 王真. 时代金融. 2011(27)
[4]内部控制信息披露现状分析与思考[J]. 宋蔚蔚,王和友. 商业会计. 2011(22)
[5]论房地产企业财务风险及防范[J]. 张锦. 经营管理者. 2011(08)
[6]论房地产企业内部控制体系建立[J]. 冯志艳,鲁忠军. 现代商贸工业. 2011(07)
[7]论完善房地产企业内部控制的战略步骤[J]. 周璟. 财经界(学术版). 2010(11)
[8]对房地产企业实行内部控制制度的认识[J]. 刘维颖. 黑龙江科技信息. 2010(30)
[9]试论加强房地产企业内部控制的对策[J]. 杨磊. 科技信息. 2010(26)
[10]我国房地产企业内部控制存在的问题与对策[J]. 孙霁辉,阳秋林. 价值工程. 2010(23)
硕士论文
[1]F房地产公司内部控制措施的改进[D]. 马丹.吉林大学 2012
[2]房地产项目的过程管理[D]. 原涛.大连理工大学 2011
本文编号：3622825
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