中国商业银行股东价值效率研究
发布时间：2020-12-08 23:14
在我国目前仍主要依赖间接融资的现状下,银行作为金融运行的主要载体,它的有效运营对我国经济发展至关重要。因此,如何分析银行运营绩效,进而提出改进建议就成为学界和业界共同关心的重要研究课题。以EVA度量股东价值,进而作为一种银行绩效的指标,相比传统财务指标有其更为科学合理之处,因此在此基础上测度我国商业银行的股东价值效率,并研究其影响因素,对提升我国银行绩效具有非常重要的理论价值和现实指导意义。从国内外研究情况看,银行效率的研究较多,也存在一些银行股东价值方面的研究,但银行效率的研究多在传统的成本、收入及利润视角展开,且将银行效率研究理论和方法运用于银行股东价值的研究还较缺乏。而在我国商业银行更多地股份制改造甚至上市之后,从为股东创造价值视角展开银行效率研究就变得很有必要,但目前这样的研究较少,因此本文将从股东价值视角对我国商业银行的效率进行研究,以试、图促进我国商业银行为其股东创造价值能力的提升。使用EVA指标进行银行股东价值效率的研究,和一般的财务指标相比,一个优势在于它能较好地还原会计利润操纵前的财务状况,另一个优势在于它将投入资本的机会成本引入考察范围,有助于考察商业银行是否在给定...
【文章来源】：西南财经大学四川省 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：201 页
【学位级别】：博士
【文章目录】：
摘要
Abstract
0 导论
0.1 研究背景和意义
0.1.1 研究背景
0.1.2 研究意义
0.2 相关概念界定
0.3 研究思路、结构及方法
0.3.1 本文的研究思路及结构
0.3.2 研究方法
0.4 本文的主要创新
1 相关文献述评
1.1 国外相关文献述评
1.1.1 国外银行效率研究
1.1.2 国外银行股东价值研究
1.1.3 国外银行效率与银行股东价值结合研究
1.2 国内相关文献述评
1.2.1 国内银行效率研究
1.2.2 国内银行股东价值研究
1.2.3 国内银行效率与银行股东价值结合研究
2 银行股东价值效率测度
2.1 EVA的测算
2.2 效率模型构建
2.3 指标选择与样本选取
2.4 银行股东价值效率分解
2.5 实证结果与分析
2.5.1 银行股东价值及其分解函数实证结果及分析
2.5.2 银行股东价值及分解效率的演进分析
2.6 小结
3 效率因素测度及其对银行股东价值效率的影响
3.1 收入效率测度及其对银行股东价值效率的影响
3.1.1 模型设定
3.1.2 指标选择与样本选取
3.1.3 实证结果及其分析
3.1.4 收入效率对银行股东价值效率的影响
3.2 成本效率测度及其对银行股东价值效率的影响
3.2.1 模型设定
3.2.2 指标选择与样本选取
3.2.3 实证结果与分析
3.2.4 成本效率对银行股东价值效率的影响
3.3 利润效率测度及其对银行股东价值效率的影响
3.3.1 模型设定
3.3.2 指标选择与样本选取
3.3.3 实证结果与分析
3.3.4 利润效率对银行股东价值效率的影响
4 收入多元化及其对银行股东价值效率的影响
4.1 银行收入多元化的背景和意义
4.2 银行收入多元化研究回顾
4.3 我国商业银行收入多元化的演进分析
4.4 收入多元化对银行股东价值效率的影响
5 风险因素及其对银行股东价值效率的影响
5.1 信用风险及其对银行股东价值效率的影响
5.1.1 信用风险的含义
5.1.2 我国商业银行信用风险损失状况的演进分析
5.1.3 信用风险对银行股东价值效率的影响
5.2 市场风险及其对银行股东价值效率的影响
5.2.1 市场风险的含义及现状
5.2.2 我国商业银行市场风险状况的演进分析
5.2.3 市场风险对银行股东价值效率的影响
5.3 操作风险及其对银行股东价值效率的影响
5.3.1 操作风险的原理及其在我国的现状
5.3.2 我国商业银行操作风险状况的演进分析
5.3.3 操作风险对银行股东价值效率的影响
5.4 流动性风险及其对银行股东价值效率的影响
5.4.1 流动性风险的含义及其在我国的现状
5.4.2 流动性风险研究回顾
5.4.3 我国商业银行流动性状况的演进分析
5.4.4 流动性风险对银行股东价值效率的影响
5.5 杠杆率及其对银行股东价值效率的影响
5.5.1 杠杆率对商业银行的意义
5.5.2 我国商业银行杠杆率的演进分析
5.5.3 杠杆率对银行股东价值效率的影响
6 其他影响因素及其对银行股东价值效率的影响
6.1 存贷款增长率及其对银行股东价值效率的影响
6.1.1 我国商业银行存款增长率的演进分析
6.1.2 存款增长率对银行股东价值效率的影响
6.1.3 我国商业银行贷款增长率的演进分析
6.1.4 贷款增长率对银行股东价值效率的影响
6.2 银行规模及其对银行股东价值效率的影响
6.2.1 银行规模研究回顾
6.2.2 我国商业银行资产规模状况的演进分析
6.2.3 银行规模对银行股东价值效率的影响
6.3 市场结构及其对银行股东价值效率的影响
6.3.1 市场结构研究回顾
6.3.2 我国商业银行市场结构的演进分析
6.3.3 市场结构对银行股东价值效率的影响
6.4 宏观经济因素及其对银行股东价值效率的影响
6.4.1 我国人均GDP的演进分析
6.4.2 人均GDP对银行股东价值效率的影响
7 银行股东价值效率影响因素实证分析
7.1 银行股东价值效率影响因素总体实证分析
7.1.1 模型设定与指标选择
7.1.2 实证结果检验与分析
7.2 银行股东价值效率影响因素分解实证分析
7.2.1 银行税后净营业利润效率影响因素实证分析
7.2.2 银行资本成本效率影响因素实证分析
7.3 银行股东价值效率与其分解效率的合并分析
8 本文主要结论及政策建议
8.1 本文的主要结论
8.2 政策建议
8.3 本文研究局限及未来方向
参考文献
后记
致谢
在读期间科研成果目录
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国商业银行EVA价值创造及影响因素分析[J]. 陶雄华,卢李. 中南财经政法大学学报. 2010(05)
[2]非利息收入有利于降低银行风险吗?——基于中国银行业的数据[J]. 张羽,李黎. 南开经济研究. 2010(04)
[3]中国银行业广义Malmquist生产率指数研究[J]. 张健华,王鹏. 经济研究. 2010(08)
[4]中国银行业前沿效率及其影响因素研究——基于随机前沿的距离函数模型[J]. 张健华,王鹏. 金融研究. 2009(12)
[5]市场结构与我国银行业绩效:假说与检验[J]. 徐忠,沈艳,王小康,沈明高. 经济研究. 2009(10)
[6]我国上市商业银行全要素生产率的实证分析[J]. 蔡跃洲,郭梅军. 经济研究. 2009(09)
[7]中国商业银行股东价值效率的测度[J]. 柯孔林,冯宗宪,薛锋. 西安交通大学学报(社会科学版). 2009(01)
[8]中国银行业收入结构变革对收益的影响[J]. 王菁,周好文. 金融论坛. 2008(10)
[9]我国上市银行中间业务收入发展现状——基于10家上市银行2006—2007年年报数据[J]. 魏鹏. 财经科学. 2008(09)
[10]从资产组合理论视角审视我国商业银行非利息收入的波动性[J]. 周好文,王菁. 经济经纬. 2008(04)
博士论文
[1]银行流动性风险度量与管理研究[D]. 郭德维.天津大学 2009
[2]中国国有商业银行效率影响因素研究[D]. 苗琳.西南财经大学 2007
[3]中国商业银行X效率问题研究[D]. 齐树天.吉林大学 2007
本文编号：2905845
【文章来源】：西南财经大学四川省 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：201 页
【学位级别】：博士
【文章目录】：
摘要
Abstract
0 导论
0.1 研究背景和意义
0.1.1 研究背景
0.1.2 研究意义
0.2 相关概念界定
0.3 研究思路、结构及方法
0.3.1 本文的研究思路及结构
0.3.2 研究方法
0.4 本文的主要创新
1 相关文献述评
1.1 国外相关文献述评
1.1.1 国外银行效率研究
1.1.2 国外银行股东价值研究
1.1.3 国外银行效率与银行股东价值结合研究
1.2 国内相关文献述评
1.2.1 国内银行效率研究
1.2.2 国内银行股东价值研究
1.2.3 国内银行效率与银行股东价值结合研究
2 银行股东价值效率测度
2.1 EVA的测算
2.2 效率模型构建
2.3 指标选择与样本选取
2.4 银行股东价值效率分解
2.5 实证结果与分析
2.5.1 银行股东价值及其分解函数实证结果及分析
2.5.2 银行股东价值及分解效率的演进分析
2.6 小结
3 效率因素测度及其对银行股东价值效率的影响
3.1 收入效率测度及其对银行股东价值效率的影响
3.1.1 模型设定
3.1.2 指标选择与样本选取
3.1.3 实证结果及其分析
3.1.4 收入效率对银行股东价值效率的影响
3.2 成本效率测度及其对银行股东价值效率的影响
3.2.1 模型设定
3.2.2 指标选择与样本选取
3.2.3 实证结果与分析
3.2.4 成本效率对银行股东价值效率的影响
3.3 利润效率测度及其对银行股东价值效率的影响
3.3.1 模型设定
3.3.2 指标选择与样本选取
3.3.3 实证结果与分析
3.3.4 利润效率对银行股东价值效率的影响
4 收入多元化及其对银行股东价值效率的影响
4.1 银行收入多元化的背景和意义
4.2 银行收入多元化研究回顾
4.3 我国商业银行收入多元化的演进分析
4.4 收入多元化对银行股东价值效率的影响
5 风险因素及其对银行股东价值效率的影响
5.1 信用风险及其对银行股东价值效率的影响
5.1.1 信用风险的含义
5.1.2 我国商业银行信用风险损失状况的演进分析
5.1.3 信用风险对银行股东价值效率的影响
5.2 市场风险及其对银行股东价值效率的影响
5.2.1 市场风险的含义及现状
5.2.2 我国商业银行市场风险状况的演进分析
5.2.3 市场风险对银行股东价值效率的影响
5.3 操作风险及其对银行股东价值效率的影响
5.3.1 操作风险的原理及其在我国的现状
5.3.2 我国商业银行操作风险状况的演进分析
5.3.3 操作风险对银行股东价值效率的影响
5.4 流动性风险及其对银行股东价值效率的影响
5.4.1 流动性风险的含义及其在我国的现状
5.4.2 流动性风险研究回顾
5.4.3 我国商业银行流动性状况的演进分析
5.4.4 流动性风险对银行股东价值效率的影响
5.5 杠杆率及其对银行股东价值效率的影响
5.5.1 杠杆率对商业银行的意义
5.5.2 我国商业银行杠杆率的演进分析
5.5.3 杠杆率对银行股东价值效率的影响
6 其他影响因素及其对银行股东价值效率的影响
6.1 存贷款增长率及其对银行股东价值效率的影响
6.1.1 我国商业银行存款增长率的演进分析
6.1.2 存款增长率对银行股东价值效率的影响
6.1.3 我国商业银行贷款增长率的演进分析
6.1.4 贷款增长率对银行股东价值效率的影响
6.2 银行规模及其对银行股东价值效率的影响
6.2.1 银行规模研究回顾
6.2.2 我国商业银行资产规模状况的演进分析
6.2.3 银行规模对银行股东价值效率的影响
6.3 市场结构及其对银行股东价值效率的影响
6.3.1 市场结构研究回顾
6.3.2 我国商业银行市场结构的演进分析
6.3.3 市场结构对银行股东价值效率的影响
6.4 宏观经济因素及其对银行股东价值效率的影响
6.4.1 我国人均GDP的演进分析
6.4.2 人均GDP对银行股东价值效率的影响
7 银行股东价值效率影响因素实证分析
7.1 银行股东价值效率影响因素总体实证分析
7.1.1 模型设定与指标选择
7.1.2 实证结果检验与分析
7.2 银行股东价值效率影响因素分解实证分析
7.2.1 银行税后净营业利润效率影响因素实证分析
7.2.2 银行资本成本效率影响因素实证分析
7.3 银行股东价值效率与其分解效率的合并分析
8 本文主要结论及政策建议
8.1 本文的主要结论
8.2 政策建议
8.3 本文研究局限及未来方向
参考文献
后记
致谢
在读期间科研成果目录
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国商业银行EVA价值创造及影响因素分析[J]. 陶雄华,卢李. 中南财经政法大学学报. 2010(05)
[2]非利息收入有利于降低银行风险吗?——基于中国银行业的数据[J]. 张羽,李黎. 南开经济研究. 2010(04)
[3]中国银行业广义Malmquist生产率指数研究[J]. 张健华,王鹏. 经济研究. 2010(08)
[4]中国银行业前沿效率及其影响因素研究——基于随机前沿的距离函数模型[J]. 张健华,王鹏. 金融研究. 2009(12)
[5]市场结构与我国银行业绩效:假说与检验[J]. 徐忠,沈艳,王小康,沈明高. 经济研究. 2009(10)
[6]我国上市商业银行全要素生产率的实证分析[J]. 蔡跃洲,郭梅军. 经济研究. 2009(09)
[7]中国商业银行股东价值效率的测度[J]. 柯孔林,冯宗宪,薛锋. 西安交通大学学报(社会科学版). 2009(01)
[8]中国银行业收入结构变革对收益的影响[J]. 王菁,周好文. 金融论坛. 2008(10)
[9]我国上市银行中间业务收入发展现状——基于10家上市银行2006—2007年年报数据[J]. 魏鹏. 财经科学. 2008(09)
[10]从资产组合理论视角审视我国商业银行非利息收入的波动性[J]. 周好文,王菁. 经济经纬. 2008(04)
博士论文
[1]银行流动性风险度量与管理研究[D]. 郭德维.天津大学 2009
[2]中国国有商业银行效率影响因素研究[D]. 苗琳.西南财经大学 2007
[3]中国商业银行X效率问题研究[D]. 齐树天.吉林大学 2007
本文编号：2905845
本文链接：https://www.wllwen.com/jingjilunwen/hongguanjingjilunwen/2905845.html
