基于内部控制的A银行操作风险管理

发布时间：2017-09-29 17:24

  本文关键词：基于内部控制的A银行操作风险管理

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【摘要】：操作风险是商业银行与生俱来的风险之一,它古老而又新鲜。二十世纪九十年代后国际国内银行业相继发生了一系列重大的操作风险事件,给商业银行带来了巨大资金损失的同时也在社会上造成了很大的负面影响。操作风险因此得到银行业、监管当局以及学者的广泛关注和高度重视。能否有效的对操作风险进行科学的防范和管理直接关系到银行的发展。对于我国银行业来说,由于对操作风险认识的起步较晚,缺乏操作风险的管理经验。目前,我国多偏重于对操作风险量化模型的研究,而将操作风险与内部控制等相关基础理论联系起来的研究较少。 本文紧紧围绕“基于内部控制的A银行操作风险管理”这一主题,从理论和实践两方面剖析,提出推进和完善A银行操作风险的内部控制的基本思路和相应的对策。文章先是回顾了与操作风险、内部控制相关的理论,然后立足于A银行,对其内部控制体系现状进行研究,指出A银行的操作风险现状及问题所在,并分析A银行产生风险的原因。同时借鉴了国际各大商业银行风险管理的先进经验和实际理论,对A银行的操作风险管理体系的整体设计和制度构建提出了相应的对策及建议。希望通过本文的研究可以对A银行操作风险管理提供可借鉴的理论和实践意义。
【关键词】：A银行 内部控制 操作风险
【学位授予单位】：云南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-5
• 目录5-7
• 第一章 绪论7-14
• 1.1 研究背景与研究意义7
• 1.2 国内外研究综述7-13
• 1.2.1 国外研究综述7-9
• 1.2.2 国内研究综述9-12
• 1.2.3 国内外研究现状评述12-13
• 1.3 研究思路与研究方法13-14
• 1.3.1 研究思路13
• 1.3.2 研究方法13-14
• 第二章 银行操作风险管理及内部控制相关理论概述14-19
• 2.1 银行操作风险的涵义及分类14-16
• 2.1.1 操作风险的涵义14-15
• 2.1.2 银行操作风险的分类15-16
• 2.2 巴塞尔协议的银行内部控制思想16-17
• 2.3 内部控制与操作风险的关系17-19
• 2.3.1 内部控制是操作风险管理的基础17
• 2.3.2 内部控制与操作风险管理控制的目标基本一致17-18
• 2.3.3 加强内部控制可提高操作风险管理效率18-19
• 第三章 基于内部控制的A银行操作风险管理现状19-29
• 3.1 A银行概况19-21
• 3.2 A银行操作风险损失状况及案例分析21-24
• 3.2.1 A银行操作风险损失状况21-22
• 3.2.2 A银行操作风险案例分析22-24
• 3.3 A银行操作风险控制现状24-26
• 3.3.1 A银行人员操作风险控制24-25
• 3.3.2 A银行业务流程操作风险控制25
• 3.3.3 A银行信息系统操作风险控制25-26
• 3.4 A银行操作风险控制现状的分析与评价26-29
• 3.4.1 风险防范意识薄弱26-27
• 3.4.2 内控流于形式27
• 3.4.3 业务流程未能及时更新27
• 3.4.4 信息系统维护不够27-28
• 3.4.5 操作风险信息披露制度未能有效贯彻28-29
• 第四章 经典案例借鉴29-34
• 4.1 国际银行操作风险造成损失的案例分析29-30
• 4.2 国际典型商业银行操作风险管理与内部控制模式30-34
• 4.2.1 国际典型商业银行操作风险管理30-32
• 4.2.2 内部控制模式32-34
• 第五章 A银行基于内控的操作风险控制对策及建议34-44
• 5.1 建立A银行良好的内部控制环境34-35
• 5.2 加强A银行的风险评估工作35-37
• 5.3 完善A银行操作风险的控制活动37-38
• 5.4 加强A银行内部控制的信息与沟通38-41
• 5.4.1 建立有效的操作风险内部控制报告和纠正机制39
• 5.4.2 制定重大事件报告制度39-40
• 5.4.3 建立先进的管理信息系统40-41
• 5.5 加强A银行内部控制的监督与评价41-44
• 5.5.1 及时更新风险控制流程41-42
• 5.5.2 加强对操作风险管理的监督42
• 5.5.3 对操作风险管理框架体系进行全面监督42-44
• 结论44-45
• 参考文献45-47
• 致谢47

【参考文献】

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本文编号：943302