金融机构风险导向反洗钱审计思路初探

发布时间：2017-07-26 17:13

  本文关键词：金融机构风险导向反洗钱审计思路初探

  更多相关文章： 反洗钱 金融机构 风险导向 内部控制制度 审计效率 内部审计 审计目标 身份识别 违法违规行为 工作情况

【摘要】：正一、金融机构反洗钱审计现状从近几年对金融机构的现场与非现场监管工作情况看,目前金融机构的反洗钱审计工作尚处于起步阶段,审计以合规为目标即通过内部审计发现自身在反洗钱内部控制制度的制订与执行中是否存在违法违规行为,并督促修正违法违规行为,以避免受到监管单位处罚。1.以检查合规性为主要审计目标。金融机构在实施反洗钱审计时,主要评价内部控制制度是否建立,客户身份识别和大额可疑交易
【作者单位】： 中国人民银行合肥中心支行;
【关键词】： 反洗钱 金融机构 风险导向 内部控制制度 审计效率 内部审计 审计目标 身份识别 违法违规行为 工作情况
【分类号】：F832.2;F239.65
【正文快照】： 一、金融机构反洗钱审计现状从近几年对金融机构的现场与非现场监管工作情况看,目前金融机构的反洗钱审计工作尚处于起步阶段,审计以合规为目标即通过内部审计发现自身在反洗钱内部控制制度的制订与执行中是否存在违法违规行为,并督促修正违法违规行为,以避免受到监管单位处

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本文编号：577454