对我国中小民营企业管理模式的一项实证研究

发布时间：2016-05-20 15:00

  本文关键词：对我国中小民营企业管理模式的一项实证研究，由笔耕文化传播整理发布。

南方经济２００８年第３期

对我国中小民营企业管理模式的一项实证研究

应红陈德亮＊

内容摘要

本文在回顾国内外学术界对企业管理模式相关研究成果的基础上，结合理论和调查

问卷的统计分析结果，实证了我国中小民营企业的治理模式、经理人管理模式现状和特征以及治理结构现状。结论显示我国绝大多数中小企业管理模式仍停留在“雇主的企业”和“企业家的企经理人的企业”转变的动力和趋势。并且，在中小民营企业管理模式业”这两个阶段上，但存在向“转变以及建立良好的经理人机制问题上，本文的研究提供了有益的启示。关键词

管理模式中小民营企业现代企业制度

文献标识码：Ａ文章编号：１０００－６２４９（２００７）０３－００６３－００９

ＪＥＬ分类：Ｃ４２，Ｍ１３，Ｐ１１中图分类号：Ｃ９３６

一引言

作为国民经济微观主体的中小企业，不论在发达国家，还是在发展中国家，都是企业总体中数量最多、比例最高的群体，也最具经济活力，在国民经济中占有重要地位。统计资料显示，截至２００４年，我国共有中小企业１７００多万家，占全国企业总数的９５．１８％，吸收就业人数占６５．４８％，产值占４９．２９％，产品销售收入占５１．４３％，实现利税占４０％。①

国家发展和改革委员会中小企业司所编２００７年《中国中小企业发展报告》中指出，２０００年以来，我国中小企业和非公有制经济发展迅速，结构成长、集聚特征明显。在成长特征方面，全国中小企业数量大幅度增加，资产规模继续扩大，吸纳就业作用明显；在产业分布方面，中小企业法人单位主要集中在第二产业，私营企业在第三产业比例高达２／３，个体工商户也主要集中在第三产业；在行业分布方面，中小企业法人单位主要分布在制造业、批发零售业及建筑业，部分开始涉足文化、体育和娱乐业等行业；在地区分布方面，中小企业法人单位２／３位于东部；在组织结构方面，非公有制企业成为绝对主体，公司制是其主要的组织形式。可见，中小企业的生存和发展对我国国民经济的健康和稳定运行具有重要意义。

本项研究借第四届中国国际中小企业博览会暨中日中小企业博览会的契机，本着全面覆盖参展企业采集样本的宗旨，采取调查员逐个探访参展企业档位，向企业的相关高级管理人员分发问卷，并使之在调查员的指导、监督下完成填写的方式，成功发出问卷２００份，收回有效问卷１７８份，其中珠三角地区企业样本７２个，占总体样本的３６％，长三角地区４６个，占２３％，其它地区６０个，占３０％，样本的覆盖地

＊应红：

东莞理工学院

东莞

５２３８０８电子信箱：ｙｉｎｇｈ３３＠１２６．ｃｏｍ；陈德亮：中山大学管理学院广州５１０２７５电子信箱：

ｆｅｒｍａｔ１０１２＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ。

我国中小企业的现状和特点》新经济高速增长时期我国的中小企业》中国科技成，其他来源于陈乃醒《，《①税收数据来源于狄娜《果》２００４年１４期。

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对我国中小民营企业管理模式的一项实证研究区在全国范围内基本上呈均衡分布。

本文采取了频数统计、Ｐｅａｒｓｏｎ相关检验等统计分析方法，主要从管理模式方面，运用调查所取得的第一手资料，对我国民营中小企业管理模式演变的规律进行探讨。意义在于深化对我国民营中小企业管自觉提升管理水平提供实证性依据；理模式及其发展阶段的认识，为民营中小企业把握自身管理特点、同时为有关部门制定、完善中小企业政策提供决策参考。

二企业管理模式的理论演进

美国著名企业史学家钱德勒系统论述了企业经由“雇主的企业（ｏｗｎｅｒｓｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ）”到“企业家的企业经理的企业（ｍａｎａｇｅｒｉａｌｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ）”的成长历程。他在《看得（ｅｎｔｒｅｐｒｅｎｅｕｒｉａｌｏｒｆａｍｉｌｙｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ）”，再到“到的手》中分析了传统资本主义时期“雇主的企业”的特征：规模不大，一般只生产单一产品，只有单一决策机构；出资者负责管理企业的运作；股权由少数人或家族掌握，极少雇用两三个以上的管理人员。雇主的企业在其发展到一定程度后，开始逐步转变为“企业家的企业”或“家族式企业”。这时，股东往往是创业企业家的家族成员、朋友和关系较深的商业伙伴，对企业的经营管理进行密切的监控。这种企业发展到相当规模，会聘请职业经理人担任中下层甚至上层管理工作，但创业者和出资者基本上还保持对企业的控制和管理。随着企业规模扩大，所有权分散，企业家的企业开始转化向“经理人的企业”，职业经理人开始掌管公司的大小事务，他们既从事短期的经营活动，也决定企业的长期发展，而企业家自己则慢慢退出管理。钱德勒的理论指出了企业管理模式发展的三个阶段及其标志性特点。毛蕴诗教授（２００７）在此基础上结合后来管理实践的发展进一步从出资者、创业者、企业规模、企业结构、筹资方式、企业控制者和支薪经理这些特征变量的对比分析，概括出这三个阶段的主要特征，从而使钱德勒的理论更加清晰、更便于观测以至更具可应用性。

经理人的企业”管理模式的偏好和青睐反映出职业经理人在管理中的价值２０世纪初期，企业界对“

与认同。世界著名家族企业的发展历程似乎也印证了这一点。像美国的福特公司，威斯汀豪斯公司、柯达公司、杜邦公司，欧洲的梅赛德斯—奔驰公司、西门子公司、菲利浦公司、罗尔斯—罗伊斯公司，以及日本的松下公司、三菱公司、日产公司等，都在成为典型的公众公司、现代企业后成功扩展，在全球企业界赢得举足轻重的地位。如今，在这类企业中，家族所占有的股份已很微小，家族成员也大多退出上层管理领域，从而使世界企业成为职业经理人逐鹿的天下。

值得肯定的是，近些年来我国一些学者对民营企业管理模式的研究。赵力（２００２）基于温州民营企业合”在企业管理模式演变的调查，论证了我国民营企业家族管理模式的产生和特征，所有权与经营权的“

发展不同阶段的优缺点，认为“家庭制的管理模式成为民营企业发展的瓶颈”分”，并以实例揭示了两权“离的现状和趋势，认为一部分民企推行的股份制改造促进了以全面质量管理和全员股份化为特征的管理创新、管理演进，成效显著。李忱等（２００３）通过分析《中国私营企业发展报告（１９９９）》的统计数据，预期我国私营企业创业初期普遍采用家族所有的经营方式必然为未来两权分离的管理模式所替代。

需说明的一点是：由于历史原因，我国民营企业起步较晚，对中小企业管理的研究也是１９９０年代才中小企业管理与制度变迁”为国家社会科学基金课题展开逐渐丰富起来的。２００２年中国社会科学院以“

研究，部分高校的研究中心也针对中小企业的特定方面进行理论探索。越来越多的学者开始关注中小企理论探索和创新方面推进了该领域研究成果的发展。颜光华等（２００７）从宏观的角业，他们在实证研究、

度对中小企业的基本情况、计划与控制模式、组织模式和人力资源模式执行实证研究的基础上，针对中

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小企业的计划、组织、领导、人事、决策和控制模式进行再造，进而提出我国中小企业管理模式优化的外部制度建议，在中小企业管理模式和制度变迁研究领域迈进了一大步。

管理的研究是中小企业研究的一个重要方面，特别是在小企业研究领域，管理模式与对创业者的研究一并代表着该领域内两个不同而又相互补充的研究趋势。就目前来看，学者们基于治理框架对中小企业的管理模式关注还较少。对于在中小企业的成长发展中，将实证研究成果结合国内外该领域的理论充分论述治理模式在不同阶段的特征和演变趋势的更少。本研究即是在这样一种背景下展开。

三

（一）中小企业的治理模式

实证分析结果

李宾在２００３年２月至５月间，通过走访与发放问卷相结合基于“所有权与经营权”的角度，李月娥、的方式对从业人员不超过５００人且注册资本不过人民币５０００万元的１３８家中小企业的治理状况进行了实证分析。结果显示：我国中小企业的两权分离处于较低水平，企业的治理架构很不完善。广东商学院经贸学院课题组（２００３）于２００２年８月以问卷调查形式对广东民营企业进行随机抽样调查，回收有效问卷１９７份。通过对问卷的分析，总结出广东民营企业在产权结构与管理模式上的特征：所有者和经营者二位一体的现象较为普遍；有限责任公司成为投资者的主要投资方式；专业化经营逐步建立等。

区别于如上成果，本次问卷调查研究则是从企业发展三个阶段特征的角度出发，对我国中小企业管理模式选择的实证研究。见下表：

表１

频数

家族管理

老板和合作股东共同管理职业经理

职业经理团队管理应答企业总数总数

治理模式百分比

有效百分比

累计百分比

５６４７３６２８１６７１７８

３０．６２５．７１９．７１５．３９１．３１００．０

３３．５２８．１２１．６１６．８１００．０

３３．５６１．７８３．２１００．０

注：有１６７家企业对此做了回答，样本缺失值为１１。

结果表明，中小企业管理模式较为多元化，但仍以家族管理和由老板和合作股东共同管理的治理模雇主的企业”和“企业家的企式为主，前者占３３．５％，后者占２８．１％，两项合计占总样本的６１．６％，显示出“

业”模式占主要的结构特点。另外，具备经理人企业特征①的采用职业经理人与其团队进行管理的百分数占样本企业的１６．８％，表示此种模式开始为一些中小企业所采用。但从比例来看，此种最符合现代公司专业化管理特征的模式的提及率是最低的，而家族管理模式比重最高，这也说明家族管理和老板控制仍然是中小企业采用的主要治理模式。尽管不少中小企业起用职业经理人模式执行公司治理，但仍处在企业家的企业”阶段。至于由职业经理人掌握高层决策权的“经理人的企业”比重并不大。“

从占样本的百分比来看，以上四种模式并没有出现相差显著的比重，这说明中国中小企业已经告别

①根据钱德勒的观点，职业经理人只从事中下层管理仍然是企业家的企业的管理特征。

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了过去由家族老板统管一切管理事务的单一管理模式，而越来越多地采取多元化的管理模式，这其中以经理人的企业”已开始显现，并占有一定的职业经理人的聘用为重要特征的现代企业治理模式———即“地位。

作进一步的相关统计分析（见表２），我们发现：管理模式的选择与业务增长呈负相关的关系，与品牌知名度、技术研发实力、人才优势、管理优势、网络信息、文化优势、制造技术等企业优势具有正相关的关系，与企业承担社会责任也呈明显的正相关关系。这会影响到企业董事会的设立以及职业经理人参与董事会的人数。一方面，似乎管理模式的选择与业务增长的水平没有关系，另一方面，管理模式的选择与企业优势又有显著的关系。这点值得我们重视。如果管理模式的选择有助于企业优势的培养和形成，那将优势如何转化为经营绩效是企业亟待解决的问题（这部分还可作更细的分析，分别从不同选项的关联检验给出结论）。

（二）中小企业职业经理人管理模式的现状和特征

１．企业选择职业经理人的原因

表２

管理模式与各因素的皮尔逊相关系数

业务增长

品牌知名度

技术开发

人才优势

管理优势

网络信息

文化优势

制造技术

企业承担社会责任

ＰｅａｒｓｏｎＣｏｒｒｅｌａｔｉｏｎ

管理模式

－０．２０９０．１９５０．２７７０．１７１０．３５００．２５５０．２５３０．１７４０．２３２

注：正负相关性参照表中数据的符号。

表３

专业管理

频数百分比

采用职业经理人的原因

家族压力

尝试

其他

１５８９０．８

１４８

４２．３

２１．２

结果表明，转变企业治理模式，采用职业经理人进行管理的企业，绝大多数是出于对形成专业管理的这说明中小企业的治理模式选择和形成越来越理性化。它们从企业本身和内需要，提及比重占到９０．８％。

在的发展要求客观地认识到使用职业经理人进行管理的必要性，而不是为给家族成员施压及尝试这样主观上的某种冲动，这同时反映出中小企业选择和过渡到现代企业治理模式的倾向与趋势。

进一步的相关分析表明，形成专业化管理与所有制的类型呈正相关关系。这说明所有制的不同对专业化管理的要求不一样。同时专业化管理与企业业务的增长和扩展也呈现显著相关关系，这显示专业化管理有助于业务扩展，或者说企业的经营发展是促使企业形成专业化管理的内在需求的原因之一。

表４

企业对职业经理人的任用情况

频数

只负责日常工作，不参与决策已授权一部分决策工作暂时没有授权其他总数

百分比

有效百分比

累计百分比

４２７７２５１３１５９

２３．０４２．１１３．７７．１８６．９

２６．４４８．４１５．７８．２１００．０

２７．０７５．５９１．２９９．４

注：有１５９家企业做了回答，样本缺失值为１９。

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２．对职业经理人的任用情况

全球化的悖论》中提到，尽管大企业通过实对于管理中一般性的授权问题，约翰?纳斯比特在他的《

践放权管理模式（ｓｕｂｓｉｄｉａｒｉｔｙ），使企业变得越来越具有柔性化特征以便对市场需求做出有效的反应。但大公司的这种组织变革仍然没能够达到中小企业放权管理（ｓｕｂｓｉｄｉａｒｉｔｙ）的程度，小企业才真正做到了充他认为这是美国小企业在世界经济中越来越占有支配地分授权，将权利保留在最可能低的管理层次上。

位的原因所在。而根据我们的统计分析，在我国中小企业中，职业经理人并未得到此种程度的授权，未授权和不参与决策占到４２．１％，

即使是有授权行为的（占４８．４％），也只是对一部分决策工作的授权。可

见，这种状况与美国小企业的充分授权比较有相当大的差距。这也同时从管理授权的角度证明，我国中雇主的企业”和“企业家的企小企业远未达到钱德勒所定义的“经理人的企业”，绝大多数仍然停留在“业”的阶段上。

进一步的相关分析（见表５）显示，企业对职业经理人的使用状况与资金优势呈现显著的负相关表现，而与质量安全呈现明显的正相关关系。①这有待进一步的检验。值得关注的是，它与职业经理人同家族间的矛盾呈现显著相关关系，这表明经理人在任用的过程中较多地受到家族的干涉，其被授权的程度也是造成其与家族成员间产生矛盾的原因。

３．企业人事激励机制

表５

对职业经理人的使用状况与各因素的皮尔逊相关系数

ＰｅａｒｓｏｎＣｏｒｒｅｌａｔｉｏｎ

对职业经理人的使用情况

资金优势质量安全

－０．２８００．２１９

表６企业对职业经理人的激励机制奖金

频数百分比

股权激励

住房补贴

１３３８５．３

４４２８．２

２９１８．６

注：１５６家企业应答，样本缺失值为１９。

由表６可见，占８５．３％的企业都提及了奖金这种激励方式，这说明采取金钱激励仍占可选择激励机制的主导地位。股权激励方式占到２８．２％，反映出部分企业已意识到这种方式对单纯金钱激励的补充作用及其有效性。学者们早已论证经理利益目标与投资者利益目标的不一致，为了调和这种不一致，根据威廉姆森（１９６０）经典的经理效用模型，只有经理拥有股份的时候，也就是说他的利益的一个部分来自于公司净利润的时候，经理效用最大化的偏好才能更趋向于股东所期望的利润最大化水平的费用支出。当然，一般情况下，经理无论如何不能拥有公司１００％的股份，那么他的利益与作为一个整体的股东利益也不可能完全一致。根据马斯洛的需求五层次理论（生理需要；安全需要；感情和归属需要；地位和受人尊重需要以及自我实现需要），显然，，单一的物质激励不能满足人的全方位需要，对于职业经理人来说，单纯的奖金奖赏更不足以构成有效的激励机制。

①双尾检验的显著性水平为０．００１。

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