多元化经营对农村商业银行绩效的影响研究

发布时间：2020-11-07 09:43

　　 近年来,随着互联网金融的冲击和利率市场化等宏观政策的改变,我国商业银行通过传统存贷业务所获利差逐年变小,商业银行利润受损。与此同时,银行客户对金融服务的需求更加多样化和全面化。基于此,国内商业银行开始积极进行业务创新,扩大经营范围,开展多元化经营,以期寻求可观的经济利润。我国农村商业银行是县域性金融机构,一直承担着服务“三农”,响应国家乡村振兴战略的重任,其健康发展对我国农村地区的经济起到重要的推动作用。面对传统业务受到的挑战,我国农村商业银行也应转变经营理念,开展适合自身的多元化经营战略。目前国内外学者对银行业多元化经营与其绩效之间的关系的结论尚不统一,有学者认为多元化经营提高了银行的绩效,有学者认为多元化经营不利于银行绩效的提升。况且大多数学者的研究对象多为大型商业银行及股份制银行,而农村商业银行由于其自身资产规模、市场定位等都与其他商业银行有所区别,其多元化经营效果尚无准确定论。本文选取农村商业银行作为研究对象,深入探究多元化经营对绩效的影响。并考虑到多元化经营为企业的一项战略决策不仅会受到企业内部治理机制的影响而且还会受到外部环境的影响,引入股权结构和监管压力作为调节变量分别研究这两者在多元化经营与农村商业银行绩效之间产生的影响,具有一定的创新意义。首先,本文在梳理国内外学者的相关研究,以及整理资产组合理论、规模经济与范围经济理论、协同效应理论、金融创新理论、委托代理理论等相关理论的基础上,结合我国农村商业银行多元化经营的发展现状,分析了多元化经营对农村商业银行绩效的影响机理,以及股权集中度和监管压力分别在多元化经营对农村商业银行绩效影响的过程中所起的调节作用,并提出了本文的相关假设以及构建多层次回归模型。其次,选取了全国47家农村商业银行2012-2018年相关数据进行实证检验,结果显示:收入多元化与农村商业银行绩效之间显著正相关;资产多元化和资金来源多元化与农村商业银行绩效之间显著负相关;股权集中度在多元化经营对农村商业银行绩效的影响过程中存在调节作用,监管压力仅对收入多元化与农村商业银行绩效之间的关系起调节作用,而对资产和资金来源多元化与农村商业银行绩效之间的关系不存在调节作用。最后,针对实证所得结论本文从增强自主创新,积极稳健发展多化经营;优化资产负债结构,寻求特色化发展道路;提高金融监管效率,完善相关政策法律;提高技术水平,增加高学历人才储备;优化公司治理结构,面提出相关对策建议。
【学位单位】：西安理工大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2020
【中图分类】：F830.42;F832.35
【部分图文】：

012-2018年农村商业银行收入多元化状况

西安理工大学金融硕士专业学位论文24图3-22012-2018年农村商业银行资产多元化状况Figure3-2AssetDiversificationofRuralCommercialBankfrom2012to2018如图3-2所示，发放贷款和垫款净额占比明显高于存放同业及拆放和其他盈利资产占比，说明农村商业银行主要还是依靠传统业务通过向客户发放贷款获取收益。从2012-2018年发放贷款和垫款净额的占比逐年下降，2018年农村商业银行发放贷款和垫款净额占比下降至0.52785，其他盈利资产占比（包括交易性金融资产占比、持有至到期投资占比、投资性房地产占比、金融衍生产品占比以及其他盈利资产占比等）2012-2017年间从0.183750上升至0.3970，2018年稍有下降，这说明农村商业银行近年来一直在努力优化其资产结构，对传统的向客户发放贷款业务的依赖程度下降，降低传统的信贷资产，提升投资类资产等的占比，资产的多元化程度逐年上升。存放同业放资金占比有所下降，2012-2018年间从0.1726降至0.07382，根据薛超（2014）[72]对资产多元化的界定，说明农村商业银行主动多元化程度在逐年上升，被动多元化程度在逐年下降。3.2.4资金来源多元化现状农村商业银行的资金来源主要是负债，本文将农村商业银行的资金来源分为三个方面，分别是客户存款、同业存放以及其他资金来源，其他资金来源包括货币市场工具、金融衍生品、金融债券等及其他计息负债等。

农村商业银行多元化经营与绩效现状分析25图3-32012-2018年农村商业银行资金来源多元化状况Figure3-3Diversityoffundingsourcesofruralcommercialbanksfrom2012to2018从上图3-3可以看出2012年-2018年间农村商业银行客户存款占比远远高于同业存放和其他资金来源占比，所占比重基本在75%-90%之间，说明农村商业银行的资金来源主要还是依赖于向客户吸收存款。从2012-2018年间客户存款占比略微有所下降，说明农村商业银行资金来源多元化程度逐渐增强，同业和其他融资占比基本持平，同业存放占比稍微有所下降，这主要是因为近年来监管日趋严格，使得农村商业银行在收缩其同业负债；其他资金来源占比稍微有所上升，可能是因为农村商业银行发放债券获取资金的占比在上升，根据薛超（2014）[72]说明农村商业银行被动负债在逐渐减少，而主动负债在逐步增多，农村商业银行的主动多元化程度上升。3.3农村商业银行经营情况现状分析（1）盈利性农村商业银行在经营的过程中其首要目的就是实现自身的可持续发展，即通过经营获得客观的利润。因此，在对农村商业银行的经营状况进行分析时，评价其盈利能力显得非常重要。本文通过梳理关于农村商业银行相关文献，发现学者们主要选择资产收益率（ROA）来衡量农村商业银行的盈利能力。资产收益率表示商业银行一个单位的资产可以创造的利润数额。
【参考文献】

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本文编号：2873769