天津市高校廉政风险成因及内控机制构建研究

发布时间：2017-09-15 04:28

  本文关键词：天津市高校廉政风险成因及内控机制构建研究

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【摘要】：新世纪以来，我国高等教育进入快速发展时期，高校数量大幅增加，规模不断扩大，为经济和社会发展培养了大量的人才。在此过程中，高校呈现出办学主体多元化、经费来源多样化、体制结构复杂、竞争日趋激烈等特点。与此同时，高校与市场的经济接触越来越紧密，社会上各种不良现象对高校的侵蚀力和渗透力增强，高校管理监督机制滞后性问题凸显，高校各级党政干部和管理人员在人、财、物方面掌握的权力越来越大，导致公职人员职务犯罪易发多发，而这些问题都源于高校廉政风险内控机制不完善。如何立足于高校自身，遏制腐败势头，已成为社会热切关注、中央高度重视的一大焦点。本研究以天津市高校廉政风险内部控制为切入点，采用理论分析与实证研究、定量分析与定性分析相结合的研究方法，综合应用管理学、经济学、应用数学等领域的先进理论，对天津市高等学校廉政风险内控机制进行了系统研究。 首先，本文通过文献研究和实证研究，对高校廉政风险进行了界定，探究了天津市高校面临的主要廉政风险以及其成因，提出了高校廉政风险分布框架，从而为从源头上有效控制天津市高校廉政风险的形成奠定了基础。 其次，本研究通过问卷调查，运用系统分析的方法科学梳理了影响高校廉政风险形成的具体因素，从思想道德风险、制度机制风险和权力行使风险三个方面构建了天津市高校廉政风险评价指标体系。 再次，本研究根据调研数据，运用因子分析等统计分析方法对天津市高校廉政风险进行了评价，得出了天津市高校廉政风险的重要性排序：制度机制风险排在第一位，权力行使风险排在第二位，思想道德风险排在第三位。因此，有必要对制度机制方面进行重点研究。 再有，本研究结合风险管理理论、内部控制理论和质量管理理论，对高校廉政风险内部控制和高校廉政风险内控机制进行了界定，提出了包含内控组织、内控制度、内控措施和内控平台四个层面的天津市高校廉政风险内控机制整体理论分析框架；提出了利用高校网络覆盖面大、信息化管理成熟度高的优势，针对腐败易发多发的重点领域和关键环节搭建天津市高校廉政风险内控信息化平台的思路。 最后，为保证天津市高校廉政风险内控机制建设的顺利进行，本研究针对计划组织阶段、监控实施阶段和考核反馈阶段等具体实施环节，提出了比较详细的对策建议。
【关键词】：高等学校 廉政风险 风险控制 内控平台 内控机制
【学位授予单位】：河北工业大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：G647
【目录】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-13
• 第一章 绪论13-19
• 1.1 研究背景与意义13-15
• 1.1.1 研究背景13-15
• 1.1.2 研究意义15
• 1.2 研究内容与研究方法15-17
• 1.2.1 研究思路与研究内容15-16
• 1.2.2 主要研究方法16-17
• 1.3 论文创新点17-19
• 第二章 高校廉政风险内部控制的相关理论与文献综述19-39
• 2.1 高校廉政风险内部控制的基本理论19-25
• 2.1.1 风险管理19-22
• 2.1.2 内部控制22-24
• 2.1.3 质量管理24-25
• 2.2 高校廉政风险内部控制的文献综述25-31
• 2.2.1 制度反腐26-27
• 2.2.2 科技反腐27-29
• 2.2.3 高校反腐29-31
• 2.3 境外高校廉政风险控制的经验借鉴31-38
• 2.3.1 香港高校管治与内部控制32-33
• 2.3.2 美国高校管治与内部控制33-35
• 2.3.3 英国高校的管治与内部控制35
• 2.3.4 日本高校管治与内部控制35-36
• 2.3.5 新加坡高校管治与内部控制36-37
• 2.3.6 境外经验对我国高校廉政建设的启示37-38
• 2.4 小结38-39
• 第三章 天津市高校廉政风险的突出表现及成因分析39-59
• 3.1 天津市高校廉政风险的分布范围39-46
• 3.1.1 学校决策方面39-41
• 3.1.2 运行管理方面41-46
• 3.2 天津市高校廉政风险重点领域判断46-50
• 3.2.1 通过问卷调查的判断46-47
• 3.2.2 通过信访和案件数据库取样的判断47-50
• 3.3 高校廉政风险分类及其成因分析50-57
• 3.3.1 思想道德风险51-53
• 3.3.2 制度机制风险53-55
• 3.3.3 权力行使风险55-57
• 3.4 小结57-59
• 第四章 天津市高校廉政风险评价指标体系构建及评价59-89
• 4.1 评价指标构建的原则59-60
• 4.2 评价指标框架60-65
• 4.2.1 评价指标的构成60-61
• 4.2.2 评价指标内涵61-65
• 4.3 评价方法的确定65
• 4.4 基于因子分析的风险评价模型65-81
• 4.4.1 因子分析模型66-70
• 4.4.2 信度分析70-73
• 4.4.3 因子分析73-81
• 4.5 统计结果分析81-87
• 4.6 评价结果分析87
• 4.7 小结87-89
• 第五章 天津市高校廉政风险内控机制的构建89-135
• 5.1 天津市高校廉政风险内控机制建设现状分析89-92
• 5.1.1 天津市高校廉政风险内控机制建设的主要做法89-91
• 5.1.2 天津高校廉政风险内控机制建设存在的问题91-92
• 5.2 天津市高校廉政风险内控机制构建的基本要求92-95
• 5.2.1 高校廉政风险内控机制构建的指导思想93
• 5.2.2 高校廉政风险内控机制构建的工作原则93
• 5.2.3 高校廉政风险内控机制构建的目标要求93-95
• 5.2.4 高校廉政风险内控机制整体理论分析框架95
• 5.3 高校廉政风险内控组织95-98
• 5.3.1 宏观层面的内控组织95-96
• 5.3.2 微观层面的内控组织96-98
• 5.4 高校廉政风险内控制度98-112
• 5.4.1 完善实体性制度99-100
• 5.4.2 优化程序性制度100-112
• 5.5 高校廉政风险内控措施112-120
• 5.5.1 廉政风险分析113-114
• 5.5.2 廉政风险预警114-116
• 5.5.3 廉政风险防范116-117
• 5.5.4 廉政风险应对117-118
• 5.5.5 廉政风险沟通118-120
• 5.6 高校廉政风险内控平台120-133
• 5.6.1 高校廉政风险内控平台简介120-121
• 5.6.2 高校廉政风险内控平台模板121-133
• 5.7 小结133-135
• 第六章 天津市高校廉政风险内控机制建设的对策建议135-149
• 6.1 计划组织阶段136-138
• 6.1.1 健全组织机构136
• 6.1.2 明确目标职责136-137
• 6.1.3 排查廉政风险137
• 6.1.4 确定内控方案137-138
• 6.2 监控实施阶段138-145
• 6.2.1 前期预防138-142
• 6.2.2 中期监控142-143
• 6.2.3 后期处置143-145
• 6.3 考核反馈阶段145-147
• 6.3.1 建立考核体系145
• 6.3.2 科学评价考核效果145-146
• 6.3.3 多渠道反馈146-147
• 6.4 小结147-149
• 第七章 结论与展望149-151
• 参考文献151-157
• 附录 A 天津市高校党风廉政建设状况调查问卷157-163
• 附录 B 天津市高校廉政风险发生程度的调查问卷163-169
• 附录 C 天津市高校反腐倡廉建设制度目录169-185
• 攻读博士学位期间所取得的相关科研成果185-187
• 致谢187

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本文编号：854327