运营效率、业务结构与上市商业银行经营绩效

发布时间：2018-01-27 00:49

本文关键词： 上市商业银行运营效率业务结构绩效测度　出处：《西南大学》2017年硕士论文　论文类型：学位论文

【摘要】：在金融市场化改革进一步深入、利率市场化全面推开、监管环境日益严格和互联网金融逐渐兴起,并且国外商业银行大量涌入国内,试图与国内商业银行分得“一杯羹”的大背景下,银行业的竞争愈演愈烈。各家商业银行纷纷采取措施,制定转型战略,由“规模导向”转为“价值导向”,由仅仅依靠扩充商业银行资本规模增强自身的经营能力,转变为在综合衡量商业银行经营绩效的基础上,在控制风险的同时增加银行收益。本文通过研究运营效率,业务结构变化,以及运营效率和业务结构变化协同对商业银行经营绩效的影响,进一步论证了进行资产合理配置和业务结构调整的必要性,以期为商业银行转型提供方向指引。本文首先对商业银行经营绩效和运营效率、业务结构变化对上市商业银行经营绩效的相关国内外文献进行梳理和总结,发现针对这一领域的研究存在两种截然相反的观点:一种观点认为运营效率的提高、业务结构的多样化会促进银行经营绩效的提高;另外一种观点则认为运营效率的提高、业务结构的多样化无益于银行经营绩效的提高。然后对商业银行运营效率、业务结构和经营绩效进行概念界定,并梳理了商业银行经营管理理论、金融创新理论、效率结构理论、协同效应理论,并深入分析了银行运营效率,业务结构变化,以及运营效率和业务结构变化协同对商业银行经营绩效的影响机制和理论。随后进行现状分析,分别阐释现阶段我国上市商业银行运营效率和业务结构情况,并归纳了对二者产生影响的内、外部因素。实证研究由两部分构成,本文的第四章是对我国上市商业银行的经营绩效进行测度和分析;第五章则是针对运营效率和业务结构变化对商业银行经营绩效影响进行实证研究。本文搜集整理了我国16家上市商业银行2006-2015年间的相关数据,分别从盈利性、流动性、安全性以及成长性四个通常衡量商业银行经营绩效方向指标,选取14个财务指标作为度量商业银行经营绩效的变量。运用因子分析方法测度出各上市商业银行2006-2015年度的综合绩效值并对评分进行排序,而后分别从盈利性、流动性、安全性、成长性以及商业银行的性质五个方面对上市银行进行一系列的对比分析。将测度出各银行综合经营绩效值作为被解释变量,选用分别衡量运营效率和业务结构的变量DC(贷款总额/存款总额)和LXFLX(非利息收入/利息收入)作为解释变量,并将这两个维度的变量做乘积生成交叉变量JCBL作为第三个解释变量,以衡量运营效率和业务结构变化协同对银行经营绩效的影响。从股权结构、资本结构、外部经济增长,以及资产规模等角度选取多个指标作为控制变量,使用STATA 14软件分别对银行整体、大型国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行的面板数据运用多元回归方法进行实证分析,得出以下结论:(1)对于商业银行的运营效率来讲,银行整体与三类不同性质的商业银行的运营效率均对经营绩效产生了正向的影响,实证结果与理论分析相一致。存款转化为贷款的效率越高,也就说有越多资金投放于可获得高收益的贷款业务,从盈利性的角度来看,将有利于银行经营绩效的提高。而贷款业务的高收益也伴随着高的风险,但近些年来,随着我国银行业的发展,信贷监督机制更为完善,商业银行的经营体制业不断得到改进,贷款发放的审核程序更为严格,能够更好的控制客户的违约风险,因此贷款质量在一定程度上得到了保证,从贷款业务获得的收益在一定程度上可以弥补贷款发放风险引发的损失,从投入产出比的角度来讲,有利于银行绩效水平的提高。(2)进行业务结构的调整,扩大非利息收入业务的相对规模对经营绩效均呈现出正的影响,实证结果与理论分析相一致。在利率市场化,存贷利差不断缩窄的经济背景下,进行业务结构调整,发展非利息收入业务,从盈利性、流动性、安全性,以及成长性四个方面来看,均有利于银行经营绩效的提高。(3)从经营效率、业务结构变化协同对银行经营绩效的影响的实证研究来看,呈现出负向的影响,这与研究假设相违背。这是由于我国进行业务结构调整尚处于初级阶段,非利息收入业务的发展也处于成长阶段,在发展非利息收入业务的同时,将消耗大量的固定成本,从而通过进行业务调整所获得的负债端的流动资金减少,不利于银行的资产配置,进而影响到运营效率,而运营效率的下降导致银行获利能力下降,从而对经营绩效的提高起到了负向的影响。最后本文提出如下政策建议:一是增强资产配置能力以提高运营效率;二是促进非利息收入业务的创新与发展,如:推进理财产品创新,建立品种齐全的资金托管业务体系,保持客户关系的亲密性,适时推介新产品等;三是提高非利息收入业务的盈利能力,如:加快金融电子化建设,完善非利息收入业务成本管理体系和其相关的会计、审计制度等;四是与其他保险公司、证券公司、基金公司、财务公司,以及信托公司等非银行金融机构达成战略同盟,优势互补,形成共赢模式;五是加强金融监管部门监管力度,如:加强对商业银行非利息收入业务的风险监管,提高商业银行的资本充足率等。
[Abstract]:In the further development of the reform of the financial market , the interest rate liberalization , the increasingly strict supervision environment and the gradual rise of the Internet finance , and the large influx of foreign commercial banks into the country , the competition in the banking industry has become more and more intense . Various commercial banks have taken measures to formulate the transformation strategy , which is changed from " scale - oriented " to " value - oriented " This paper makes a series of comparative analysis on the business performance of commercial banks by analyzing the operational efficiency , the change of business structure and the change of operational efficiency and business structure on the performance of commercial banks . In recent years , with the development of the banking industry in China , the higher the credit supervision mechanism , the higher the bank ' s performance . ( 3 ) From the empirical research on the effect of business efficiency and business structure change on the performance of banks , this paper presents a negative impact on the development of non - interest income .

【学位授予单位】：西南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2017
【分类号】：F832.33;F830.42

【参考文献】