天津NY集团资金集中管理模式优化研究

发布时间：2021-11-05 21:57

　　伴随经济的发展,世界经济全球化进程的加快,更多的企业开始向集团方向发展,其主要的发展模式已经更改为母子体制。除此之外,也涌现出更多的管理层,企业管理变得愈发复杂。资金作为现代企业最重要的资源,在企业管理中受到越来越多的重视。随着市场竞争的日益激烈,更多的集团企业纷纷认识到资金管理的必要性和重要性。目前,我国很多的企业集团,开始着手实施及优化契合自身需求的资金集中管理方案,最大限度的提升资金效率,规避风险,提高集团融资技能,最大限度压缩财务成本,提升企业管理水平,实现企业的发展目标。本文以天津NY集团资金集中管理的优化为研究对象,运用理论研究和案例分析相结合的方法,在全面总结该企业当下实施的资金管理模式的基础上,分析其资金集中管理的现状和产生的部分问题,表明当下的模式不能契合目前企业的发展阶段,基于此需要调整和优化。同时通过对其资金集中管理优化的要素予以实证分析,通过结构方程模型获得出分析结果,在比较国内企业集团普遍采用的资金集中管理模式的特点后,结合天津NY集团的行业特点、企业自身的管理模式和发展规划,选择了以市场性、经济性和自主性为主要特点的财务公司作为企业资金集中管理的新模式。而且...

【文章来源】： 西安建筑科技大学陕西省

【文章页数】：69 页

【文章目录】：
摘要
abstract
1 绪论
    1.1 研究背景
    1.2 研究目的和意义
        1.2.1 研究目的
        1.2.2 研究意义
    1.3 国内与国外研究现状
        1.3.1 国外研究状况
        1.3.2 国内研究状况
        1.3.3 文献评述
    1.4 研究内容和技术路线
        1.4.1 研究内容
        1.4.2 技术路线
    1.5 研究方法及创新
        1.5.1 研究方法
        1.5.2 研究创新
2 企业集团资金管理的理论基础及相关规定
    2.1 相关基本概念
        2.1.1 企业集团
        2.1.2 资金集中管理
        2.1.3 财务公司
    2.2 相关理论基础
        2.2.1 内部市场理论
        2.2.2 交易成本理论
        2.2.3 信息不对称理论
        2.2.4 委托代理理论
        2.2.5 产融结合理论
    2.3 相关规定
        2.3.1 关于企业集团资金管理的有关规定
        2.3.2 关于申请设立财务公司的有关规定
3 天津NY集团资金集中管理现状和存在的问题及成因分析
    3.1 天津NY集团基本情况
        3.1.1 企业概况
        3.1.2 集团主导产业情况
        3.1.3 集团组织架构
    3.2 天津NY集团目前资金集中管理的现状
        3.2.1 规范企业账户管理
        3.2.2 强化资金集中管理
        3.2.3 规范资金支付管理
        3.2.4 提升融资能力,降低财务成本
        3.2.5 提高风险管控能力,保证资金安全
    3.3 天津NY集团目前资金集中管理中存在的问题
        3.3.1 运行模式的监管环境模糊不清
        3.3.2 职能定位不够清晰
        3.3.3 实施资金集中管理单位的工作主动性受到影响
        3.3.4 资金运作方式相对单一
        3.3.5 管理资金的风险相对集中,管理的专业化水平仍待提高
    3.4 天津NY集团优化资金集中管理模式的必要性分析
4 天津NY集团资金集中管理模式优化与选择
    4.1 资金集中管理模式优化的目标
    4.2 资金集中管理模式优化的基本原则
    4.3 资金集中管理模式优化的关键因素的实证分析
        4.3.1 资金集中管理模式优化关键因素的实证分析方法的选择
        4.3.2 资金集中管理模式优化关键因素的假设条件
        4.3.3 资金集中管理模式优化关键因素的模型分析与结果
    4.4 资金集中管理模式优化的选择
        4.4.1 当前企业集团集中统筹资金管理模式的比较与分析
        4.4.2 模式优化的选择：财务公司模式
5 天津NY集团资金集中管理模式优化的实施
    5.1 设立财务公司
        5.1.1 财务公司的功能定位及经营宗旨
        5.1.2 财务公司的组织架构及内设机构
        5.1.3 财务公司的经营范围
    5.2 财务公司开展资金集中管理的原则
        5.2.1 流动性原则
        5.2.2 安全性原则
        5.2.3 盈利性原则
    5.3 财务公司开展资金集中管理的运营模式
        5.3.1 资金归集模块
        5.3.2 资金账户设立模块
        5.3.3 资金结算模块
        5.3.4 资金运作模块
        5.3.5 风险控制模块
    5.4 财务公司开展资金集中管理的效果评价
        5.4.1 促进了集团对资金集中管控工作的发展
        5.4.2 有效的降低了集团的资金成本
        5.4.3 整体提高了集团的风险防控能力
        5.4.4 有效促进了集团的产融结合,助力集团快速发展
6 结论与展望
    6.1 结论
    6.2 展望
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]集团公司资金集中管理融资效应 [J]. 黄媛圆.  财经界(学术版). 2016(06)
[2]关于集中财务管理在集团企业中的运用分析 [J]. 连宁.  财经界(学术版). 2016(06)
[3]以财务公司为平台的企业集团资金集中管理探析 [J]. 王靓.  西部财会. 2015(10)
[4]“银企直联”模式下企业集团的资金集中管理 [J]. 高丽.  企业改革与管理. 2015(10)
[5]企业集团财务公司的职能及其创新研究 [J]. 冯志军,吴晨.  金融理论与教学. 2015(01)
[6]企业集团财务公司发展的动因与趋势 [J]. 李海琦.  现代经济信息. 2015(02)
[7]国有企业集团财务管理模式研究 [J]. 俞方.  金融经济. 2014(22)
[8]企业集团财务公司产融结合的未来发展趋势探讨 [J]. 王建军.  经营管理者. 2014(27)
[9]司库管理:资金管理升级版 [J]. 王增业.  北京石油管理干部学院学报. 2014(02)
[10]企业集团资金集中管理难点、问题分析及建议 [J]. 王少军.  商业会计. 2014(05)

硕士论文
[1]HY集团财务公司资金集中管理研究[D]. 张文龙.河南大学 2014
[2]企业集团的资金集中管理研究[D]. 束嘉.西南财经大学 2013
[3]我国财务公司的风险管理问题研究[D]. 李艳梅.财政部财政科学研究所 2012
[4]集团公司资金统一管理模式研究[D]. 刘春艳.山东大学 2012



本文编号：3478579