全球金融危机对我国商业银行信贷风险管理的启示

卢春 山东财经大学

摘要：美国的次贷危机以及席卷全球的金融危机给世界各国以深痛教训，本文通过分析美国次贷危机及全球金融危机的具体情况就我国现阶段的商业银行在信贷管理方面的诸多问题提出一些建议和对策，就我国如何妥善的处理这一方面的问题展开探讨。

关键词：次贷危机；商业银行；信用风险管理

一、次贷危机的成因

收入比以及按揭比率等标准，住房抵押贷款可分为优质贷款、次优级贷款与次级贷款三种。其中，次级贷款是向缺乏良好信用记录和财务状况的高风险借款人提供的房地产按揭贷款。

年，美国的经济形势发生了逆转，在房价上涨周期走到尽头、美联储不断加息这两个因素的共同作用下，次级抵押贷款拖欠、违约及停止抵押赎回权数量不断攀升，最终如同多米诺骨牌的倒下而引发了一系列连锁反应，导致保险、养老基金、投资银行甚至政府机构的巨大损失。

   分析美国次贷危机发生的直接原因，主要是房价的下跌和利率上升。这个本来很自然的问题，却由于受过去6、7年以来因美国经济状况良好而信贷宽松、金融创新活跃、房地产及证券市场价格上涨的影响，没有得到真正的实施。这样一来，次级按揭贷款的还款风险就由潜在变成了现实。在这过程中，使得在一定条件下发生的次级按揭贷款违约事件规模不断扩大，最终引发危机的爆发。

二、从次贷危机中反思商业银行信贷风险管理的问题

本次次贷危机以及其后来引发的全球性的金融危机，暴露了银行信贷风险管理中的许多问题，其具体的一系列问题如下：

3.人力资源配置与风险管理需求不匹配。

集中表现为二级分行的信贷风险管理人员数量偏少，素质偏低，工作效率不高，团队作用发挥不充分。如某行省一级分行因新设两个部门，从基层抽调大批信贷风险管理骨干，各基层支行风险管理部门的成立又从信贷人员中剥离了一大批业务骨干，中后台人员的大量增加，致使信贷人员日趋匮乏，导致基层行在个贷业务管理上力不从心；某行二级分行在信贷风险管理方面也同样存在着较大问题。

4.内部控制建设薄弱

实际运转中存在着以下几个问题：一是部门、岗位制约力度有限。国内银行特别是国有商业银行的信贷管理组织结构与专业银行时期相比，基本架构没有实质性的变动，仍是传统的垂直管理机构，表现为管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行，三级管理一级经营。与外资银行相比，纵向管理链条过长，而横向的分工与制衡关系强调的不够。二是审计的后续监督专业性不够，对信贷业务的专业化程度欠缺，，难以抓住主要问题。

三、针对以上信贷风险管理方面问题的对策

1.推进信贷风险管理的信息化、电子化进程。

首先是资产风险，特别是国有独资商业银行的资产风险。目前我国商业银行的不良贷款比例偏高，资产风险问题仍较突出。有些商业银行把不良贷款下降目标层层分解到各分支机构，但有些分支机构为了完成年底的考核目标，利用借新还旧等形式进行转贷掩盖部分贷款形态的真实性，银行监管必须针对这种情况在加强真实性监管的基础上，依靠各种政策手段的组合运用，进一步研究探讨彻底解决不良资产问题的有效途径。

第二是资本金不足，潜伏着较大的信用风险。一些商业银行资本金不足会使银行抵御风险能力有着先天的缺陷，从而对客户存款的安全性缺乏有效的保障。资本金结构也存在着不合理的情况。人民银行作为银行监管机构，在进行风险监管的基础上，也要为如何及时、有效地增加商业银行资本金出谋献策。

第三是信誉风险。信誉风险主要是由于中小金融机构近年来出现支付风险而引发挤兑风潮等所造成的。目前我国仍有部分高风险金融机构被停业整顿，尚未退出市场，大量的不良资产未能处理，个别非银行金融机构负债未能按时偿还甚至无法偿还，上市公司造假导致一系列的信任危机。因此，监管当局应寻找妥善的办法尽早解决现有的高风险金融机构，合理安排市场退出，增强社会各界对中资金融机构的信心，重塑中资金融机构的良好形象。

2.加强内控制度的建设

内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。商业银行在加强内控制度建设过程中，首先，要以防范信贷风险为主。其次，要增强银行内部稽核的权威性和独立性，通过实施内部稽核，不断暴露商业银行业务上的不足以及管理制度上的缺陷，并且进一步完善商业银行的内部控制制度，将风险降到最低，达到适合银行发展的需要。

3.改良信贷管理体制。

银行微观信贷管理制度建设仍然必须在效率和风险间进行适当的权衡取舍，坚持以风险管理为中心，提高管理水平，完善审批制度；上下级之间互相配合提高贷款审批效率；强化授权管理及统一授信管理，科学划分、调整对各分支机构的授权权限；建立合理的激励约束机制，信贷人员不仅要对决策失误产生不良贷款承担责任，同时，也要对否决好的项目坐失良机承担责任；另外，对信贷人员所承担的较大责任支付对等的风险报酬。

4.必须确立统一的信贷观念和信贷文化

要通过各种渠道宣传和阐述发展与质量、速度与效益、提高效率与风险控制、局部利益与整体利益、眼前利益与长远利益等重大关系，形成统一“经营风险”的信贷观念与文化。只有这样，信贷体制改革措施才有可能不折不扣地得到贯彻执行，信贷体制改革才能达到预期的目标。

参考文献：

管理世界,2009(6).

[2]何国勇.对加强商业银行信贷风险管理的思考[J].南方论坛,2008(3).

[3]王晓红.李耀辉美国金融危机对我国经济的影响及应对[J].中国科技投资,2009(3).

引用：本文已由现代商业杂志出版,转载请注明来源.现代商业

投稿流程：投稿到邮箱（xdsyzzs@126.com） ---- 等待审核结果（三天之内） ---- 审核完毕并回复稿件录用情况（以邮件的形式回复） ---- 作者确定发表 ---- 办理相关手续后安排排版出刊 ---- 出刊邮寄。