“偿二代”下YA保险公司流动性风险控制研究

发布时间：2021-05-09 13:29

　　我国金融企业的“偿二代”是在“偿一代”基础上,建立了以“风险为导向”的第二代偿付能力监管体系。“偿二代”对保险公司流动性风险管理流程、管理架构、现金流管理等提出了新要求,从监管层面强调了流动性风险管理的重要性。自2016年的“偿二代”实施以来,各保险公司根据监管要求加强了流动性风险管理,但由于主客观原因,保险公司的流动性风险管理仍然存在诸多问题。事实上,流动性风险是保险公司面临的主要风险之一,流动性风险控制是增强保险公司竞争力、提高企业价值的重要手段。因此,在“偿二代”背景下研究保险公司的流动性风险控制具有重要意义。本文基于“偿二代”的监管要求、内部控制与全面风险管理理论,提出保险公司流动性风险控制的研究框架。YA保险公司是一家业绩上乘的中小保险企业,文章以此为研究对象,具有一定的代表性。本文研究发现,YA保险公司的流动性风险控制的组织架构不能充分发挥应有的管理职能。进一步分析发现其净现金流和流动性覆盖率明显偏低,流动性风险较大,这将增加YA保险公司的流动性风险控制难度。针对上述问题,YA保险公司可从以下几方面去优化其流动性风险控制:完善流动性风险管理组织与文化;引进先进的流动性风险管... 

【文章来源】：浙江工商大学浙江省

【文章页数】：52 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
第一章 绪论
    第一节 研究背景及意义
        一、研究背景
        二、研究意义
    第二节 研究内容与方法
        二、研究内容
        二、研究方法
    第三节 文章的主要创新点
第二章 文献综述与相关理论分析
    第一节 文献综述
        一、流动性风险控制研究
        二、保险公司风险控制研究
        三、保险公司流动性风险控制研究
        四、文献评述
    第二节 相关概念界定
        一、“偿二代”
        二、保险公司流动性风险
    第三节 流动性风险控制的理论基础
        一、内部控制理论
        二、全面风险管理理论
    第四节 保险公司流动性风险控制的理论分析框架
第三章 YA保险公司案例分析
    第一节 YA保险公司的基本情况
        一、YA保险公司简介
        二、YA保险公司财务状况与现金流情况
        三、YA保险公司的SARMRA评估结果
    第二节 基于“偿二代”的流动性风险控制环境分析
        一、YA保险公司流动性风险控制组织架构分析
        二、YA保险公司流动性风险控制制度分析
        三、YA保险公司流动性风险控制的文化建设分析
    第三节 基于“偿二代”的流动性风险评估
        一、YA保险公司的流动性风险评价分析
        二、YA保险公司的流动性风险应对分析
    第四节 基于“偿二代”的流动性风险控制活动分析
        一、YA保险公司日常业务管理分析
        二、YA保险公司应急计划分析
        三、YA保险公司流动性风险预警机制分析
        四、YA保险公司考核问责分析
    第五节 基于“偿二代”的流动性风险控制信息与沟通分析
        一、YA保险公司流动性风险管理报告及沟通机制分析
        二、YA保险公司流动性风险管理信息系统分析
第四章 基于“偿二代”的流动性风险控制优化对策
    第一节 健全流动性风险控制的组织与文化
        一、健全流动性风险控制的组织架构
        二、建设流动性风险控制文化
    第二节 引进先进的流动性风险管理工具
        一、优化压力测试
        二、引进VaR模型
        三、基于久期进行计量
    第三节 完善流动性风险控制活动
        一、加强运营分析与管理能力
        二、健全流动性风险预警机制
        三、优化流动性风险应急管理
    第四节 升级流动性风险管理信息系统
第五章 研究结论与展望
    第一节 研究结论
    第二节 研究展望
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]我国财产保险公司偿付能力风险管理问题研究——基于内控视角及灰色关联分析法[J]. 欧阳越秀,严奕杨,李夏晴.  保险研究. 2019(02)
[2]商业银行流动性风险的溢出效应——基于动态CoVaR的方法[J]. 郑棣,严予若,雷蕾.  财经科学. 2019(01)
[3]2018年保险公司全面风险管理与资产负债管理调研报告[J]. 张立钧,周瑾.  金融会计. 2018(10)
[4]COSO风险管理框架的新变化及启示[J]. 王慧.  审计月刊. 2018(09)
[5]我国寿险业流动性风险管理体系建设探索[J]. 刘小书,沈璜.  保险理论与实践. 2018(07)
[6]“偿二代”监管体系下寿险公司风险管理研究[J]. 孙武军,李政.  财经理论与实践. 2018(03)
[7]偿二代监管规则下非寿险保险公司流动性风险管理问题研究[J]. 陈小海.  财会学习. 2018(02)
[8]偿付能力监管制度改革与保险公司成本效率——基于中国财险市场的经验数据[J]. 周桦,张娟.  金融研究. 2017(04)
[9]偿二代风险监管创新[J]. 周瑾.  中国金融. 2017(03)
[10]我国保险公司风险与资本比例关系的实证研究——基于2SLS和2SQR的方法[J]. 孙武军,崔皓月.  审计与经济研究. 2017(01)

硕士论文
[1]财产保险公司风险管理与应对策略分析[D]. 都伟.苏州大学 2018
[2]基于压力测试的我国商业银行流动性风险管理研究[D]. 郑月蔚.首都经济贸易大学 2017
[3]ZY集团财务公司流动性风险管理问题探讨[D]. 姜锋.江西财经大学 2017
[4]我国财产保险公司财务管理的风险控制研究[D]. 王晓丽.对外经济贸易大学 2016
[5]基于资产负债结构的商业银行流动性风险管理问题研究[D]. 赵俏.东北财经大学 2011
[6]中国商业银行的流动性风险管理[D]. 吴丹丹.复旦大学 2009



本文编号：3177385